Begroting 2013 en meerjarenplanning 2013-2015 gemeenteraad 17 december 2012

Inleiding Situering : bestuurswissel per 02.01.2013 Omzendbrief minister Bourgeois inzake budgetten 2013 stelt dat het belangrijk is om voor begin nieuwe bestuursperiode over uitvoerbaar budget te beschikken. Uittredend bestuur legt nodige terughoudendheid aan de dag bij opmaak. Doel : continuïteit functioneren bestuur en vlotte overgang Basis : huidige operationele werking + omgevingsanalyse administratie + geen opname nieuwe beleidsinitiatieven + financiële beleidsruimte geparkeerd in diverse investeringsenveloppes Resultaat : “technisch budget/MJP” en sluitend meerjarenplan

Uitgangspunten budget Gewone dienst : -doortrekken bestaande werking -gelijkblijvende fiscale ontvangsten -indexering werkingskosten -personeelskosten : invulling op basis bestaande niveau (met indexering) -begroting versus prognose : in kader BBC werd de raming dichter bij de prognose gebracht door verlaging ramingen resultaat : raming is slechts max 5% hoger dan prognose rekening Buitengewone dienst : -voorziening van strikt noodzakelijke kredieten -voorziening rekening houdende met werkplanning voor 2013

Gewone dienst Gewone dienst budgetraming 2013 Personeelskosten 2.620.846 Werkingskosten 2.138.487 Toelagen 1.314.359 Schuld ( intr/afl ) 410.865 Totaal uitgaven 6.484.558 Totaal ontvangsten 7.074.846 Positief saldo 590.289 Details : -werkingstoelage politie : 472.994 -werkingstoelage OCMW : 134.355 -toelagen brandweer : circa 210.000 -werkingstoelagen kerkfabrieken : 58.646 -annuïteit TMVW 185.450 -opcentiemen PB ( 6,9% ) : 2.487.896 -opcentiemen OV ( 1300 ) : 1.232.171 -gemeentefonds : 1.459.516

Uitgaven 2013: (€6.5 mio) grafische spreiding (1)

Uitgaven 2013: grafische spreiding (2)

Buitengewone dienst Buitengewone dienst budgetraming 2013 Toelagen/overdrachten 983.101 investeringen 1.520.500 Schuld 250.000 Totaal uitgaven 2.753.601 Totaal ontvangsten 580.750 saldo -2.172.851 financiering via eigen middelen (1.322.851) en 850.000 uit reservefonds ( politiegebouw ) Details: -Investeringen wegenis : 700.000 -Bijdrage in gebouw politiezone : 850.000 -Aankopen gronden ( erosie, wegenis, riolering ) : 288.000 -Investeringstoelagen kerkfabrieken : 129.601 -Restauratie kerkhofmuren : 200.000

Meerjarenplanning Uitgangspunten: -gewone dienst : doortrekking en indexering budget 2013 -buitengewone dienst : diverse investeringsenveloppes (die kunnen herbestemd worden) tbv circa 6,5 mio (2014-2015) financiering hiervan voorzien met lening (2,5 mio), verkopen (1mio) en saldo eigen middelen Toestand leningschuld: per 01.01.2013: 3.604.686 (circa 450/inw) Geen opnames en dus geen stijging in 2013 prognose 2012 prognose 2013 prognose 2014 prognose 2015 geraamd alg. begrotingsresultaat gewone dienst → 2.535.415 2.002.529 1.190.212 6.550 geraamd alg. begrotingsresultaat buitengewone dienst → buitengewoon reservefonds → 850.000 gewoon pensioenreservefonds → 1.299.143 1.311.225 1.323.670 1.336.487

Evenwichten omgerekend naar nieuwe regels vanaf 2014 Voldoet Zwalm aan evenwichtsregels in kader BBC ? Ja Opm : 7 op 10 besturen heeft negatieve autofinancieringsmarge. Zwalm haalt vooropgestelde dubbel evenwicht Schema M2: De staat van het financiële evenwicht 2012 2013 2014 2015 Resultaat op kasbasis I. Exploitatie (B-A) 525.755 890.027 1.135.627 614.175 A. Uitgaven 6.284.518 6.184.819 6.276.526 6.612.654 B. Ontvangsten 6.810.273 7.074.846 7.412.153 7.226.829 II. Investeringen (B-A) -2.150.174 -1.840.184 -2.299.250 -3.220.500 2.664.424 2.420.934 3.299.250 3.220.500 514.250 580.750 1.000.000 III. Andere (B-A) -1.235.118 -998.013 2.407.834 -434.694 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) -2.859.536 -1.948.170 1.244.211 -3.041.019 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 10.054.415 7.194.878 5.246.709 6.490.920 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 3.449.900 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 2.136.115 1.286.115 Resultaat op kasbasis (VI - VII) 5.058.763 3.960.594 5.204.805 2.163.785 Autofinancieringsmarge I. Financieel draagvlak (A-B) 620.314 978.496 1.208.574 794.884 A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatieuitgaven exclusief de nettokosten van de schulden 6.189.959 6.096.350 6.203.579 6.431.944 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 483.197 410.354 361.613 561.904 Autofinancieringsmarge (I-II) 137.117 568.142 846.961 232.981

Wat is BBC ? = afkorting van “ beheers- en beleidscyclus “ = Vlaamse regelgeving mbt : -het meerjarenplan, het budget, de boekhouding ,jaarrekening alle lokale besturen -maar ook voor de inhoudelijke planning (beleidsdoelstellingen, actieplannen, acties…), de uitvoering en de evaluatie van het beleid. Is ingrijpend voor de wijze waarop gemeenten, OCMW’s hun beleid voorbereiden, budgetteren, uitvoeren, opvolgen en evalueren. Nieuw gecombineerd financieel evenwicht vereist Nl. : financieel evenwicht op kasbasis EN positieve autofinancieringsmarge op einde meerjarenplan (dwz meer ontvangen dan uitgeven op jaarbasis incl leninglasten). Is er gekomen in kader New Public Management: meer aandacht voor responsabilisering, klantgericht denken, planmatig denken, efficiëntie, performantie, management, organisatiebeheersing, focus op output eerder dan op input…

Wat is BBC ?