‘Is er geld nodig voor de onderneming?’ Financieel plan ‘Is er geld nodig voor de onderneming?’

investering Tijd Geld, door de ondernemer en/of meestal derden Derden: Familie, vrienden, kennissen of BANK EEN BANK WIL ALTIJD ONBDERPAND!!!!

De Bank Ben je in loondienst? Financiering door de bank is vaak geen probleem. Ondernemer? Geldstroom is niet meer zo vanzelf sprekend. Resultaat = Mentaliteitsverschil bank! Beoogde resultaat = Financiering van de bank rondkrijgen! Marketingplan + Financieringsplan = Financiering van de bank rondkrijgen!

Paragrafen Financieringsplan Investeringsplan - Balans (paragraaf 6.2) - Kengetallen Exploitatiebegroting (paragraaf 6.3) - Privé uitgaven Liquiditeitsbegroting

Investeringsplan Balans , bestaat uit activa, eigen vermogen en vreemd vermogen Balans van onderneming ……. Per 1 - 1 - ……… Debet   Credit Vaste activa Eigen vermogen Grond Gebrouwen Vreemd vermogen Lang Machines Hypotheek Auto's Onderhandse lening Inventaris Banklening Vlottende activa Vreemd vermogen kort Grondstoffen Bank r/c Voorraad goederen Crediteuren Debiteuren Bank Giro Kas

Analyse balans Geef naar aanleiding van de analyse van de balans, antwoord op de volgende vragen: - Hoeveel eigen vermogen wordt geïnvesteerd en hoe komt de onderneming aan dat geld? - hoeveel geld is er dus nodig van de bank? - hoe gaat de onderneming dat geld aflossen? - is de onderneming liquide? (kengetallen zijn hiervoor nodig) - is de onderneming solvabel? (kengetal is hiervoor nodig)

Liquiditeitskengetallen solvabiliteitskengetallen Werkkapitaal = vlottende activa – kortlopende schulden Current ratio = vlottende activa : kortlopende schulden Quick ratio = (vlottende activa – voorraad goederen) – kortlopende schulden Solvabiliteit = Totale activa : (kortlopende schulden + langlopende schulden)

Exploitatiebegroting Winst- en verliesrekening Inkomsten versus Uitgaven Privé- uitgaven dienen ook opgenomen te worden in de exploitatiebegroting! Dus hiermee wordt de winst verlaagd of het verlies vergroot. Het is een prognose, maar het laat zien dat de ondernemer onderzoek heeft gedaan naar alle kostenposten!

Voorbeeld exploitatiebegroting VERWACHTE EXPLOITATIEBEGROTING per 1-1-2015 INKOMSTEN   UITGAVEN DIENST A 200 HUISVESTING PRODUCT A 400 AFSCHRIJVINGSPLAN 50 PRODUCT B 1000 PERSONEEL KANTOOR 10 LENINGEN INKOOPKOSTEN 450 RECLAME 150 AUTO 22 TOTAAL 1600 942

Analyse van de exploitatiebegroting Er dient een exploitatiebegroting opgesteld te worden voor minimaal 3 opeenvolgende jaren Analyse van de exploitatiebegroting: Maakt de onderneming winst of verlies Wat gaat er gebeuren met de eventuele winst van de onderneming?