De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2011.

Presentatie over: "De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2011."— Transcript van de presentatie:

1 De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2011

2 De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening - Boekjaar 2011 Executive summary 2 27 september 2012Rapportering over het boekjaar 2011

3 De sector van de IBP's blijft een zeer heterogene sector Balanstotaal (16 mld €) op het zelfde niveau van 2010 Aantal deelnemers stijgt licht tot 890.000 IBP's beleggen nog altijd voornamelijk in ICB's (aandelen- ICB's en obligaties-ICB's) Overgrote meerderheid zijn regelingen met één of andere vorm van beloofd rendement. Enkele IBP's zijn overgestapt van een DC+tarief-regeling naar een DC- regeling Executive summary 27 september 2012 3 Rapportering over het boekjaar 2011

4 De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening - Boekjaar 2011 Kerncijfers 4 27 september 2012Rapportering over het boekjaar 2011

5 Aantal rapporterende IBP's: 219 Balanstotaal: 16 mld € Technische voorzieningen: 13,6 mld € Aantal deelnemers: 890.000 Dekkingsgraad KTV + marge: 137% Dekkingsgraad LTV + marge: 115% Verhouding LTV/KTV: 119% 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 5

6 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 6 Evolutie balanstotaal

7 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 7 Heterogene sector

8 Sector 8 Evolutie aantal deelnemers 27 september 2012Rapportering over het boekjaar 2011

9 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 9 Samenstelling deelnemers* * Dubbeltellingen van personen die tot meerdere IBP's behoren, al dan niet in een verschillende categorie, zijn niet uitgesloten.

10 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 10 Heterogene sector 77,8% van de actieve deelnemers zit in 7,8% van de IBP's en 19,18% van de IBP's is goed voor slechts 0,13% van de actieve deelnemers

11 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 11 Samenstelling portefeuille

12 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 12 Samenstelling ICB's

13 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 13 Samenstelling portefeuille (ICB's uitgesplitst)

14 Balanstotaal : 7,7 mld € ‐ 48% van balanstotaal sector Technische voorzieningen : 6 mld € ‐ 43% van technische voorzieningen sector Aantal deelnemers : 320.000 ‐ 36% van aantal deelnemers in sector Dekkingsgraad KTV + marge : 161% Dekkingsgraad LTV + marge : 128% Verhouding LTV/KTV: 127% 27 september 2012 Top 10 volgens balanstotaal Rapportering over het boekjaar 2011 14

15 Balanstotaal : 13 mld € ‐ 81% van balanstotaal sector Technische voorzieningen : 11 mld € ‐ 79% van technische voorzieningen sector Aantal deelnemers : 702.000 ‐ 80% van aantal deelnemers in sector Dekkingsgraad KTV + marge : 140% Dekkingsgraad LTV + marge : 117% Verhouding LTV/KTV: 120% 27 september 2012 Top 50 volgens balanstotaal Rapportering over het boekjaar 2011 15

16 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 16 Evolutie van de aard van de pensioentoezeggingen * Technische voorzieningen "pensioen en overlijden na pensionering" ** Een aantal deelnemers behoren tot meerdere regelingen (eventueel van een verschillend type)

17 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 17 Aantal deelnemers volgens aard en type van regeling Een aantal deelnemers behoren tot meerdere regelingen (eventueel van een verschillend type)

18 Peer groups in functie van de inrichter ‐ Eerste pijler ‐ Tweede pijler ‐ Sectorfondsen ‐ Multi-werkgeverfondsen ‐ Mono-werkgeverfondsen ‐ Zelfstandigen ‐ Vereffening 27 september 2012 Sector Rapportering over het boekjaar 2011 18

19 Aantal rapporterende IBP's : 7 Balanstotaal : 2 mld € Technische voorzieningen : 1,9 mld € Aantal deelnemers : 14.000 Dekkingsgraad LTV + marge : 101% 27 september 2012 Eerste pijler Rapportering over het boekjaar 2011 19

20 Aantal rapporterende IBP's : 212 Balanstotaal : 14 mld € Technische voorzieningen : 12 mld € Aantal deelnemers : 873.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 137% Dekkingsgraad LTV + marge : 117% Verhouding LTV/KTV: 117% 27 september 2012 Tweede pijler (totaal) Rapportering over het boekjaar 2011 20

21 Aantal rapporterende IBP's : 6 Balanstotaal : 1,9 mld € Technische voorzieningen : 1,6 mld € Aantal deelnemers : 500.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 125% Dekkingsgraad LTV + marge : 119% Verhouding LTV/KTV: 105% 27 september 2012 Tweede pijler: sectorfondsen Rapportering over het boekjaar 2011 21

22 Aantal rapporterende IBP's : 102 Balanstotaal : 9 mld € Technische voorzieningen : 7 mld € Aantal deelnemers : 242.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 140% Dekkingsgraad LTV + marge : 124% Verhouding LTV/KTV: 114% 27 september 2012 Tweede pijler: multi-werkgevers Rapportering over het boekjaar 2011 22

23 Aantal rapporterende IBP's : 85 Balanstotaal : 1,8 mld € Technische voorzieningen : 1,7 mld € Aantal deelnemers : 82.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 121% Dekkingsgraad LTV + marge : 105% Verhouding LTV/KTV: 117% 27 september 2012 Tweede pijler: mono-werkgevers Rapportering over het boekjaar 2011 23

24 Aantal rapporterende IBP's : 3 Balanstotaal : 1,4 mld € Technische voorzieningen : 1,3 mld € Aantal deelnemers : 32.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 164% Dekkingsgraad LTV + marge : 99% Verhouding LTV/KTV: 169% 27 september 2012 Tweede pijler: zelfstandigen Rapportering over het boekjaar 2011 24

25 Aantal rapporterende IBP's : 16 Balanstotaal : 108 mln € Technische voorzieningen : 100 mln € Aantal deelnemers : 17.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 123% Dekkingsgraad LTV + marge : 107% Verhouding LTV/KTV: 115% 27 september 2012 Tweede pijler: vereffening Rapportering over het boekjaar 2011 25

26 Peer groups in functie van de aard van de pensioentoezegging ‐ IBP's met minstens één plan met één of andere vorm van beloofd rendement  DB  DC + tarief  Cash Balance  Hybride ‐ IBP's met uitsluitend DC-plannen Sector 26 27 september 2012Rapportering over het boekjaar 2011

27 Aantal rapporterende IBP's : 190 Balanstotaal : 15 mld € Technische voorzieningen : 12 mld € Aantal deelnemers : 583.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 142% Dekkingsgraad LTV + marge : 117% Verhouding LTV/KTV: 122% 27 september 2012 IBP's met minstens één plan met één of andere vorm van beloofd rendement Rapportering over het boekjaar 2011 27

28 Aantal rapporterende IBP's : 115 Balanstotaal : 8 mld € Technische voorzieningen : 6 mld € Aantal deelnemers : 193.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 140% Dekkingsgraad LTV + marge : 115% Verhouding LTV/KTV: 122% 27 september 2012 IBP's met beloofd rendement: enkel DB Rapportering over het boekjaar 2011 28

29 Aantal rapporterende IBP's : 3 Balanstotaal : 1,3 mld € Technische voorzieningen : 1,2 mld € Aantal deelnemers : 27.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 162% Dekkingsgraad LTV + marge : 101% Verhouding LTV/KTV: 165% 27 september 2012 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend DC + tarief Rapportering over het boekjaar 2011 29

30 Aantal rapporterende IBP's : 5 Balanstotaal : 303 mln € Technische voorzieningen : 269 mln € Aantal deelnemers : 253.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 113% Dekkingsgraad LTV + marge : 112% Verhouding LTV/KTV: 101% 27 september 2012 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend Cash Balance Rapportering over het boekjaar 2011 30

31 Aantal rapporterende IBP's : 67 Balanstotaal : 5,8 mld € Technische voorzieningen : 4,6 mld € Aantal deelnemers : 110.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 142% Dekkingsgraad LTV + marge : 124% Verhouding LTV/KTV: 114% * Eventueel met ook één of meer DC-plannen 27 september 2012 IBP's met beloofd rendement: hybride* Rapportering over het boekjaar 2011 31

32 Aantal rapporterende IBP's : 30 Balanstotaal : 1,1 mld € Technische voorzieningen : 1,2 mld € Aantal deelnemers : 304.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 96% Dekkingsgraad LTV + marge : 94% 27 september 2012 IBP's met uitsluitend DC-plannen Rapportering over het boekjaar 2011 32

33 Peer groups in functie van grensoverschrijdende activiteit ‐ IBP's met enkel activiteiten in België ‐ IBP's met ook grensoverschrijdende activiteiten Sector 33 27 september 2012Rapportering over het boekjaar 2011

34 Aantal rapporterende IBP's : 10 Balanstotaal : 463 mln € Technische voorzieningen : 446 mln € Aantal deelnemers : 10.000 Dekkingsgraad KTV + marge : 113% Dekkingsgraad LTV + marge : 101% Verhouding LTV/KTV: 112% 27 september 2012 IBP's met ook grensoverschrijdende activiteiten Rapportering over het boekjaar 2011 34

35 27 september 2012 Samenhang aantal IBP's - balanstotaal - aantal deelnemers Rapportering over het boekjaar 2011 35

36 27 september 2012 Peer groups: dekkingsgraad Rapportering over het boekjaar 2011 36

37 27 september 2012 Prudente waardering LTV Rapportering over het boekjaar 2011 37

38 27 september 2012 Peer groups: samenstelling portefeuille (1) Rapportering over het boekjaar 2011 38

39 27 september 2012 Peer groups: samenstelling portefeuille (2) Rapportering over het boekjaar 2011 39

40 27 september 2012 Samenvattende tabel IBP's Rapportering over het boekjaar 2011 40

41 27 september 2012 Balanstotaal IBP's tov groepsverzekeringen, bedrijfsleiderverzekeringen en derde pijler Rapportering over het boekjaar 2011 41

42 IBP: Instelling voor bedrijfspensioenvoorziening ICB: Instelling voor collectieve belegging KTV (korte termijn technische voorzieningen): voorzieningen die, op het beschouwde ogenblik, overeenstemmen met de door de aangeslotenen verworven pensioenrechten LTV (lange termijn technische voorzieningen): een niveau van voorzieningen waarbij bovenop de verworven pensioenrechten een veiligheidsbuffer wordt ingebouwd DB: defined benefits (te bereiken doel) DC: defined contributions (vaste bijdragen) Lexicon Rapportering over het boekjaar 2011 42 27 september 2012