Vragenlijst antiwitwas 2015 Inhoudelijke en Praktische toelichting Hein Vandelanotte Accountant-belastingconsultent Lid van Raad van het IAB

Inhoudstafel Inleiding Structuur en inhoud Praktische tips

AWW en de professionele organisatie kantoor Antiwitwas: belangrijke hoeksteen van de kwaliteitstoetsing wettelijk verplichting: art. 38 en 39 AWW 5-jarig werkplan FAG (de Financiële ActieGroep van de OESO) 2015-2019 12/2015: Nieuwe vragenlijst voor alle externe leden ! 2013: slechts een 30-tal leden de vragenlijst niet beantwoord 2015-2016: nog beter ? Kantoor met verantwoordelijke voor toepassing van de Wet: « compliance officer » mag de vragenlijst beantwoorden in naam van alle beroepsbeoefenaars van het kantoor

Omzendbrief 09/2011 verklarende nota AWW Preventieve Wet 11/01/1993 Reglement 07/02/2011 Omzendbrief 09/2011 verklarende nota

Structuur van de vragenlijst Voorafgaandelijke verklaring 9 delen

Voorafgaandelijke verklaring Ken je? Het reglement De omzendbrief De handleiding Teksten zijn te vinden op website van BAB

DEEL I: Samenstelling van het kantoor Kantoor met verantwoordelijke voor toepassing van de Wet: « compliance officer » mag de vragenlijst beantwoorden in naam van alle beroepsbeoefenaars van het kantoor Hij moet aangeduid zijn in E-loket De betrokken beroepsbeoefenaars voor wiens rekening hij de vragenlijst beantwoordt moeten aangeduid zijn in het E-loket Voordeel versus nadeel

DEEL II: CAP handleiding Heeft uw kantoor « interne (controle)procedures » uitgeschreven ? zoals opgelegd door de AWW art. 16 & 17 AWW Model ? website IAB of www.beexcellent.be ESSENTIELE VRAAG

DEEL II: CAP Identificatie Vraagt u systematisch de identificatiegegevens en –documenten op van: uw cliënten de lasthebbers van uw cliënten de uiteindelijke begunstigden van uw cliënten Formulier identificatie UBO ondertekend door cliënt? ESSENTIELE VRAGEN

DEEL IV: CAP Risico georiënteerde aanpak (I) Bepaalt u voorafgaand risicoprofiel van uw cliënten, volgens laag of verhoogd en catalogeer je ze volgens dit risicoprofiel? ESSENTIELE VRAAG Criteria voor klassificatie: de cliënt zelf activiteit en/of de sector van de cliënt geografisch risico aard van de opdracht

DEEL IV: CAP Risico georiënteerde aanpak (II) Sectorpenetratie – meer dan 3 % Horeca Immobiliën (Bouw, handel) Industriële schoonmaak Transport Diamant en edele metalen (al dan niet bewerkt) Tweedehandshandel (auto, kunstvoorwerpen) Sportmakelarij & -weddenschappen Niet meewerkende landen Procedure atypische verrichtingen

DEEL V: CAP Identificatie PPP DEEL VI: GEGEVENSBEWARING

DEEL VII: AWW VERANTWOORDELIJKE minstens 10 meldingsplichtige “beroepsbeoefenaars” (ongeacht instituut) actief in uw kantoor ?  AWW verantwoordelijke aanstellen Quid ? oefenen een activiteit uit in het kantoor; en/of hebben een participatie in het kantoor; en/of zijn lid zijn van het bestuursorgaan geen rekening houden met occasionele samenwerkingen Let wel: kleinere kantoren kunnen er toch voor kiezen een AWW-verantwoordelijke aan te stellen  ontlast de overige beroepsbeoefenaars van uw kantoor

DEEL VIII: SENSIBILISERING & OPLEIDING Opleiding medewerkers? Eigen opleiding?

PRAKTISCHE TIPS VOOR IAB-leden Zet het e-loket in orde Check op het tabblad Mijn kanto(o)ren of het juiste kantoor is ingevuld en of daar een AWW verantwoordelijke is aangeduid – indien niet elk lid moet zelf antwoorden Vragenlijst zelf Indien AWW verantwoordelijke – slechts voorafgaandelijke + aanduiding Bewaring van antwoorden is aangewezen

Ik danken u voor uw aandacht. Einde Ik danken u voor uw aandacht. Ik wens u succes!