Agentschap Ondernemen 11 februari 2010 Roel Jacobus & Iris Detavernier

Inhoud voormiddag Voorstelling Agentschap Ondernemen Het dynamisch ondernemingsplan Casestudie

Voor wie? Het Agentschap Ondernemen brengt het economisch beleid van de Vlaamse overheid naar elke ondernemer: een (kandidaat-)starter een ervaren ondernemer een buitenlandse investeerder een groot bedrijf een kmo

Het AO informeert, adviseert en stimuleert Gefinancierd door de Vlaamse overheid: Kosteloos Onafhankelijk Zonder verplichting voor de klant AO-accountmanagers ontvangen op kantoor of gaan naar het bedrijf. Waar nodig verwijst het AO door naar de juiste overheidsinstellingen en privé dienstverleners.

Werkdomeinen Starten Managementvraagstukken Subsidies, fiscale en financiële instrumenten Werk Internationaal ondernemen Milieu Energie Innovatie, productontwikkeling & design Ruimtelijke ordening en locatie

Startersbegeleiding Ondersteuning bij ontwikkeling van ondernemersproject Cruciale vraag : is mijn zaak haalbaar ? Werkinstrument: Dynamisch Ondernemingsplan Begeleiding bij het zoeken naar gepaste steun en financiering Indienpunt voor de ‘startlening’ en ‘plan jonge zelfstandige’ van het Participatiefonds Coach, kritisch klankbord, oriënteren en doorverwijzen

“I have a cunning plan.” (Blackadder) Goede voorbereiding = Slaagkansen verhogen ONDERNEMINGSPLAN “There’s Helga, I hope she has a plan.” (Allo Allo)

Wat is een ondernemingsplan? Een duidelijke beschrijving van wat de onderneming wil bereiken Vele modellen beschikbaar, basisinhoud vergelijkbaar Beknopt en eenvoudig Maximum 30 bladzijden (evt. cijfers in bijlage) Uitgeschreven + cijfermatig onderbouwd Volledig, objectief, realiseerbaar en overzichtelijk

Dynamisch Ondernemingsplan

1. Projectvoorstelling Beschrijf uitvoerig wat je precies van plan bent te gaan doen Waarom denk je dat jouw project zal slagen? Wat houdt je eventueel nog tegen om te kunnen starten?

Onderneming Ondernemer 2. Omgevingsanalyse Wat is er in de ruime omgeving dat mijn project raakt? Onderneming Ondernemer Concurrenten directe indirecte Klanten Markt/Sector Leveranciers Omgevingsfactoren overheid trends evoluties

2. Omgevingsanalyse Omgevingsfactoren Markt Klanten Concurrenten Checklist concurrenten ligging openingsuren concurr diensten/assortimenten communicatie & bekendheid service prijsniveau personeel klanten Omgevingsfactoren Markt Klanten Concurrenten Leveranciers

3. Het commercieel plan: 4 P’s (of 5?) Productbeleid Prijsbeleid Promotie: marketing en reclame Plaats: distributiebeleid PS: Service en dienst na verkoop People: de mensen die het doen

3. Het commercieel plan (4,5 P’s)

3. Het commercieel plan

4. Het organisatieplan Algemene organisatie Juridische vorm Administratieve formaliteiten

5. Het financieel plan Investeringsplan Vaste kosten Financieringsplan Marges

5. Het financieel plan BALANS = inzet van middelen & financieringsbehoefte Investeringsplan Financieringsplan EXPLOITATIE = haalbaarheid in kaart brengen Vaste kosten Variabele kosten Contributiemarge ≠ opslagmarge Doodpuntomzet (break-evenomzet)

Dynamisch Ondernemingsplan

voorbeeld haalbaarheidsstudie: zwembad voor diepzeeduiken SEA FLOOR 51

1. Projectvoorstelling Zwembad voor diepzeeduiken 40 m lang, 40 m breed, 51 m diep voor clubs, organisaties, individuen restaurant In’t Sop op -10 m, voor iedereen toegankelijk Vestigingsplaats: Kortrijk Xpo goede bereikbaarheid snelwegen nabij Nederland en Frankrijk NV met 3 oprichters/vennoten

2. Omgevingsanalyse Omgeving: In straal van 100 km, 25 miljoen inwoners (B, NL, F) Vlotte bereikbaarheid (snel- en toegangs- wegen) Nabij : evenementenhall, Kinepolis, grote bedrijven, hogescholen,… Parking 9.000 wagens Sector: # duikers stijgt, uitrusting goedkoper Concurrent: Nemo 33 in Ukkel

3. Commercieel plan Product Duiken individuen groepen (clubs of bvb. Zeemacht) service (onthaal, begeleiding, instructeurs,…) elke dag open van 9 u tot 24 u (behalve dinsdag) Food/drink

Prijs (incl. BTW): duiken 50 €/uur (max. 30 personen/uur) - Prijs (incl. BTW): duiken 50 €/uur (max. 30 personen/uur) - food/drink (€ 1,8 - € 25) Promotie: website, vakbladen direct mailing naar zeemacht, brandweer, duikclubs,… in B, NL, FR

4. Organisatieplan NV 3 vennoten:1 administratie & boekhouding, 1 duikmanager, 1 horecamanager 6 werknemers: 2 duikinstructeurs, 1 onthaal & administratie, 1 kok, 2 zaalpersoneel functiebeschrijving, werkschema’s reglementering ok (veiligheid, HACCP, FAVV, Sabam,...)

5. Financieel plan Investeringen Oprichtingskosten € 10.000,00 Materiële vaste activa € 4.140.000,00 Vlottende activa € 306.100,00 Voorfinanciering BTW € 543.900,00 Totaal € 5.000.000,00

Financiering Eigen middelen (oprichters) € 1.500.000,00 Risicokapitaal € 1.000.000,00 Participatiefonds (Starteo) € 250.000,00 Lening bank op 20 jaar € 1.500.000,00 Lening bank op 5 jaar € 750.000,00 Totaal € 5.000.000,00

Vaste kosten jaar 1 Huisvesting € 25.000,00 Administratie € 38.000,00 Marketing € 150.000,00 Exploitatie, transport, div. € 100.000,00 Personeelskosten € 410.000,00 Financiële kosten € 82.500,00 Afschrijvingen € 438.330,00 Vergoeding eigen vermogen € 375.000,00 Totaal € 1.618.830,00

Variabele kosten Bruto winstmarge bedraagt voor een zwembad 100 % voor food/drink is dit 60 %, d.w.z. stel: 1 maaltijd: € 15 verkoopprijs incl. BTW 12,40 € +21% BTW 15 € verkoopprijs 40% 4,95 € aankoop ingrediënten 60% 7,45 € winstmarge

Prognose bruto winstmarge: 80 % van de omzet via zwembad 20 % van de omzet via food/drink => gemiddelde bruto winstmarge 80% x 100% + 20% x 60% = 92%

Breakevenomzet Omzet nodig om alle vaste kosten te kunnen betalen = vaste kosten / bruto winstmarge = € 1.618.830 / 92 % = € 1.759.597 (excl. BTW) = € 1.759.597 x 1,21 = € 2.129.113 (incl. BTW) Hiervan: € 1.703.290 zwembad (=80 % van omzet) € 425.822 food/drink (=20% van omzet)

Interne haalbaarheid 48 weken/jaar open 6 dagen/week open gemiddelde verkoopprijs per duiksessie van 1 uur = € 50 indien 80 % breakevenomzet via duiken duikbeurten: 34.066/jaar, 710/week, 118/dag gemiddelde verkoopprijs per maaltijd = € 15 indien 20 % breakevenomzet via food/drink maaltijden: 28.388jaar, 591/week, 99/dag

Haalbaar? Food/drink: Is omzet van € 425.822 haalbaar? Zwembad: Is een omzet van € 1.703.290 haalbaar met dit project? Marktonderzoek

Te behalen marktaandeel breakevenomzet (incl. BTW) € 1.703.290 Marktpotentieel (statistisch berekend) € 4.000.000 Dit betekent dat er voor het duikcentrum 43 % van het marktpotentieel moet worden behaald, om break-even te zijn. DOEN OF NIET?

Haalbaarheid Indien ja ondernemingsplan verder uitwerken met actieplan omzetprognose d.m.v. resultatenprognose en of kasplan startersformaliteiten vervullen Indien nee dynamisch ondernemingsplan terug aanpassen

Agentschap Ondernemen AO West-Vlaanderen Jan Breydellaan 107 8200 Sint-Andries/Brugge Tel : 050 32 50 00 Fax : 050 32 50 01 www.agentschapondernemen.be