Raad voor Maatschappelijk Welzijn Jaarrekening 2015 Raad voor Maatschappelijk Welzijn 31 mei 2016 Katrien Weets Katrien.weets@ocmw.haacht.be

De financiële toestand: samenvatting Evenwicht Jaarrekening Eindbudget Verschil Autofinancierings- marge 143.445 EUR - 30.534 EUR + 173.979 EUR Resultaat op kasbasis 501.254 EUR 344.739 EUR + 156.515 EUR

De financiële toestand ontleed Autofinancieringsmarge: In welke mate slaagt het OCMW erin om vanuit het exploitatiesaldo de lopende leningsuitgaven te dekken? Twee componenten: Exploitatie Leningslasten

De financiële toestand ontleed Exploitatie: Type Jaarrekening Eindbudget Verschil Exploitatie-uitgaven 3.841.151 EUR 4.096.189 EUR 255.038 EUR Exploitatie-ontvangsten 4.119.906 EUR 4.200.892 EUR - 80.986 EUR Exploitatiesaldo 278.755 EUR 104.703 EUR 174.052 EUR

De financiële toestand ontleed Exploitatie-uitgaven 2015: rekening versus budget Klasse Budget (EUR) Rekening (EUR) Verschil (EUR) Verschil in % 60 19.000 9.534,88 9.465,12 49,82 61 604.176,60 524.561,10 79.615,50 13,18 62 2.730.431,04 2.660.060,04 70.371,00 2,58 64 19.379,00 17.146,49 2.232,51 11,52 648 675.123,60 596.366,82 78.756,78 11,67 649 43.000,00 28.638,04 14.361,96 33,40 65 5.079,00 4.843,94 235,06 4,63 Totaal 4.096.189,24 3.841.151,31 255.037,93 6,23

De financiële toestand ontleed Exploitatie-uitgaven: evolutie 2014-2015

De financiële toestand ontleed Op aanvraag:

De financiële toestand ontleed Exploitatie-ontvangsten 2015: rekening versus budget Klasse Budget (EUR) Rekening (EUR) Verschil (EUR) Verschil in % 70 1.055.742,23 1.019.513,70 36.228,53 3,43 740 2.834.372,01 2.852.023,74 -17.651,73 -0,62 742-745 41.250,34 32.723,72 8.526,62 20,67 748 268.852,50 215.470,21 53.382,29 19,86 75 675 174,89 500,11 74,09 Totaal 4.200.892,08 4.119.906,26 80.985,82 1,93

De financiële toestand ontleed Exploitatie-ontvangsten: evolutie 2014-2015

De financiële toestand ontleed Andere uitgaven en ontvangsten Type Jaarrekening Eindbudget Verschil Andere uitgaven 135.310 EUR 135.237 EUR -73 EUR Andere ontvangsten 3.420 EUR 0 EUR + 3.420 EUR Saldo -131.890 EUR -135.237 EUR + 3.347 EUR

De financiële toestand ontleed Andere uitgaven: Kapitaalsaflossingen Geen grote wijzigingen (geen bijkomende leningen opgenomen) Klein verschil a.g.v. rentevoetherziening eind 2015

De financiële toestand ontleed Andere ontvangsten: Onvoorziene meevaller: saldo schenking erfeniskwestie

De financiële toestand ontleed Terug naar de autofinancieringsmarge … Type Budget 2015 Rekening 2015 Verschil Exploitatie-ontvangsten 4.200.892 4.119.906 - 80.986 Exploitatie-uitgaven 4.096.189 3.841.151 + 255.038 Exploitatiesaldo 104.703 278.755 + 174.052 Leningslasten - 135.237 - 135.310 - 73 AFM - 30.534 + 143.445 + 173.979

De financiële toestand ontleed Maar ook … het resultaat op kasbasis Reeds behandeld: Exploitatie Andere uitgaven en ontvangsten Nog te behandelen: Investeringen

De financiële toestand ontleed Investeringen: Type Jaarrekening Eindbudget Verschil Investerings-uitgaven 559.370 EUR 578.486 EUR + 19.116 Investerings-ontvangsten 0 EUR 40.000 EUR - 40.000 Investeringssaldo -559.370 EUR -538.486 EUR - 20.884

De financiële toestand ontleed Detail investeringsuitgaven Omschrijving Budget Uitgave Verschil Bestelwagen LOI 14.985,87 Renovatie LOI Oud gemeentehuis 15.000,00 14.993,49 6,51 Renovatie Wespelaarsesteenweg LOI 20.000,00 15.386,98 4.613,02 Raamfolie AC 8.000,00 7.989,99 10,01 Centrale verwarming – TPR 14.500,00 14.403,00 97,00 Architectkosten Kouterhof 2 110.000,00 99.675,13 10.324,87 Gebouwen LOI Wespelaarsesteenweg 393.000,00 391.936,00 1.064,00 Brandcentrale AC 3.000,00 3.000 Totaal 578.485,87 559.370,46 19.115,41

De financiële toestand ontleed Detail investeringsontvangsten Omschrijving Budget Ontvangst Verschil Verkoop bos achter wei RW 40.000 - 40.000 Aanwending LOI-overschotten aankoop gebouwen Wespelaarsestw - 79.185,82 79.185,82 Totaal

De financiële toestand ontleed Naar het resultaat op kasbasis: Omschrijving Budget Rekening Verschil Exploitatiesaldo 104.703 278.755 174.052 Investeringssaldo -538.486 -559.370 -20.884 Saldo andere -135.237 -131.890 3.347 Budgettair res. bj. -569.020 -412.505 156.515 GBR vorig bj. 913.759 Resultaat op kasbasis 344.739 501.254

Samenvatting & interpretatie AFM en resultaat op kasbasis zijn positiever dan voorzien Maar …

Samenvatting & interpretatie Aanwervingen 2015: lasten beperkt in 2015; tot uiting vanaf 2016 ‘One-shots’ meevallers 2015 (bv. SVK social) Hogere volatiliteit aan ontvangstenzijde: Minder facturatie-ontvangsten Meer toelagen > Ontvangsten waarop het OCMW zelf minder kan sturen (geen mogelijkheid tot bijvoorbeeld aanpassing tarieven; bv. subsidies LOI > bezettingsgraad) Externe parameters (bv. uitgaven leefloon; subsidiekanalen ↘) Financiering (geplande en gerealiseerde) investeringen …. Nodige voorzichtigheid aldus geboden … to be continued (BW)

Vragen staat vrij … eric.persoons@ocmw.haacht.be katrien.weets@ocmw.haacht.be