JAARREKENING 2014. Welke elementen komen aan bod Exploitatie rekening kosten : - personeelskosten - werkingskosten - specifieke kosten sociale dienst.

Slides:



Advertisements
Verwante presentaties
Overzicht Inkomen en armoede bij Belgische ouderen, vergeleken met hun leeftijdsgenoten in buurlanden Niet-monetaire indicatoren van de levensstandaard.
Advertisements

1 IMPULSREGLEMENT FINANCIËLE LUIK. 2 AANZET PROJECTBEGROTING PER PROJECTJAAR UITGAVEN: PERSONEELSKOST WERKINGSKOST INKOMSTEN: GEVRAAGDE PROVINCIALE SUBSIDIE.
ENERGIENEUTRALITEIT IN DE GEMEENTE. STELLING 1.  De invloed van de gemeente op de energiedoelstelling is kleiner dan we zelf denken.
BOK - QLICT contract Wat vooraf ging – de stichting BOK: Oprichting (2000) De Enschedese besturen besloten tot krachtenbundeling Alle schoolbesturen zijn.
Wat kost de EHS ons als de EHS klaar is ? Een verkenning Aris Gaaff, Henk Smit, Arianne de Blaeij Ruimteconferentie 3 november 2009.
1 Rekening Evolutie begrotingsresultaat GD 2.
1 IMPULSREGLEMENT FINANCIËLE LUIK. 2 AANZET PROJECTBEGROTING PER PROJECTJAAR UITGAVEN: PERSONEELSKOST WERKINGSKOST INKOMSTEN: GEVRAAGDE PROVINCIALE SUBSIDIE.
Inkomen les 20 Begrippen & opgave 100 t/m Begrippen Collectieve lasten Geheel van belastingen en sociale premies.
Meerjarenplanning Lokale Besturen Verwachtingen en aandachtspunten van de eerstelijnszorg.
Wooncongres 11 april 2013 Scenario’s kwaliteit en betaalbaarheid.
Toelichting kaderbesluit voor de sociale huur (KSH) en nieuwe financiering (NFS2) 21 juni 2007 Tom Vanden Eede Departement RWO – Afdeling woonbeleid.
Rekening Evolutie begrotingsresultaat GD Uitgaven 2012 gewone dienst volgens functionele code totaal :
Algemene Vergadering vergadering 13 december 2013.
© GfK 2015 | Supermarktkengetallen | april 2015
1 COVER: Selecteer het grijze vlak hiernaast met rechtsklik & kies ‘change picture’ voor een ander beeld of verwijder deze slide & kies in de menubalk.
Nieuw reglement jeugdwerkinfrastructuur. Jeugdwerk helpen om hun werking uit te bouwen Een minimale kwaliteit van infrastructuur vooropstellen en waarborgen.
Algemene Ledenvergadering 12 oktober 2015 Financiële presentatie.
R EKENEN MET MAATSCHAPPELIJK V ASTGOED Henk de Kok Assetmanager winkels, horeca, bedrijfsruimten en kantoren Stadsontwikkeling Rotterdam 19 december 2011.
Kapitaalsubsidies Hendrik Claessens
Voorziening levensonderhoud Karel Prinsen 15 oktober 2015.
Persconferentie budget  Exploitatiebudget 2016 = € 59,000 mio  Gemeentelijke dotatie 2016: € 12,335 mio  Gemeentefonds 2016: € 3,494 mio.
Community Land Trust (CLT). FILMPJE CLT BRUSSEL nieuw woonmodel bedoeld voor mensen met een laag inkomen goedkoper: door enkel de woning en niet de grond.
© GfK 2014 | AFM Consumentenmonitor | Juni AFM Consumentenmonitor voorjaar 2014 Beleggers Juni 2014.
Smartcities & Immokrediet voor OCMW’s VVOS, 22/4/2016 Eric Vleminckx –
1. globalisering. 1 Weg uit Nederland a Daar zijn de lonen lager. Daar is de productie dus goedkoper. Tot 1989 bestond het IJzeren Gordijn nog. De uitwisseling.
Financieringsplan bouw en verbouw van een accommodatie.
Vluchtelingen, de uitdagingen voor Hasselt
Koepelorganisatie Zorg Burgerparticipatie in de gemeente Sluis Eigen bijdrage problematiek WMO Koepelorganisatie Zorg Gemeente Sluis1.
Welkom Emmaüsparochie Algemene Informatie Avond 14 maart 2016.
Programma 1 Onderwijs, werk en Inkomen 1e ijkpunt voorjaar 2010 jaarrekening 2009, 4 maandsrapportage, stadsmonitor (en meicirculaire)
Persoons- Volgende Financiering ? Wat betekent PVF voor de cliënten van Het GielsBos ? 1.
JAARREKENING Rekening 2013 Gewone Dienst Buitengewone Dienst Begrotingsresultaat Resultaat van het dienstjaar
Jaarcijfers 2015 van de Historische Vereniging ‘s-Gravendeel.
PW Wisselkoersen Vraag 1: De uitvoer van Zwitserland naar de EU steeg, maar minder snel dan de invoer uit de EU-landen (= de uitvoer van de EU naar Zwitserland.
WELKOM Stress test businesscase Spoorzone Presentatie voor de raad op 10 november 2014 Isidoor Hermans, directeur OBS.
Gemeente Pepingen Instap: 01/01/2014.  Besluit Vlaamse regering van , gewijzigd op  Ministerieel Besluit , gewijzigd.
Beknopt financieel profiel van de gemeente: PEPINGEN MEERJARENPLAN (toestand 2013)
Er zit muziek in de subsidies! 30/11/2009 Staten Generaal van de Klassieke Muziek.
Nieuwbouw en bouwgrond Een economische analyse Frank Vastmans Centrum Economische Studies K.U.Leuven.
Wijkvergadering Zoersel Project woon – en zorgcentrum Zoersel Woensdag 29 april 2009.
Businesscase als sturingsinstrument Presentatie voor de raad op 10 november 2014 WELKOM.
Jaarrekening 2012 ALV 24 juni NNG&CC Jaarrekening 2012 (1) Resultaat conform begroting RealisatieBegrotingVerschil Totaal opbrengsten: € k€
We bouwen verder aan een modern huis voor VNO-NCW Midden! ALV 19 April 2016.
FACILITAIRE DIENST personeel. Budgettair Laatste 3 jaar stabiel: - Veel koppen (deeltijdse prestaties veel voorkomend) - Vervanging enkel bij ziekte >
Toelichting bij de financiële nota van de jaarrekening 2015 Roger Caymax Financieel beheerder.
Op weg naar een financieel gezond Gouda ‘Op weg naar een financieel gezond Gouda’ Alternatieve begroting/beleidsvoorstellen e.v.
1. 2 Cijfers woondiensten Korte historiek -Jul 2009: Start project ‘Wonen in de Stadsregio’ -Sept 2009: Opstart Wooninfopunt in Beerse, Oud-Turnhout en.
Formatie april Financiering school = lumpsum School ontvangt geld van het rijk op grond van: 1.Het aantal leerlingen op 1 oktober van.
BIGTIRE Ommen Inzicht in de financiële positie en in het financieel handelen van de gemeente Ommen.
Vragen vooraf Hoe staat de Nederlandse economie ervoor? Wat is de oorzaak van de financiële crisis? Zijn er wel eens belastingen afgeschaft? Hoeveel verschillende.
Financiële Zorgthermometer - 3 e kwartaal Utrecht, september 2016 Dit onderzoek kan worden overgenomen met bronvermelding. Toezending van bewijsexemplaren.
Woningbedrijf Oirschot Privatiseren of handhaven vanuit financieel perspectief 16 januari 2007 Henk van Rens Leon van den Hoogen.
Realisatie MFA Kortgene Fiscaal, governance en financieel
Strategisch meerjarenplan Budget 2017
Toelichting jaarrekening 2016
Budgetwijziging 2016 Meerjarenplanwijziging
De kost van woonzorgcentra
OCMW LIER JAARREKENING 2015
Raad voor Maatschappelijk Welzijn
Meerjarenplan Aanpassing Meerjarenplan en budget 2018
Budget 2018.
Dit is een overzicht van kosten en opbrengsten (omzet)
Groei dossiers/ lokale opleg
Vlabinvest: Wonen en Zorg
HWP BRABO : Resultatenrekening & Balans
Algemene vergadering van 19 juni 2018
FINANCIERING PROJECT SUBSIDIES Infobeurs 05/11/2018.
Cijfergegevens leerrecht
OMGEVINGSANALYSE 2018 LOP Geraardsbergen Basis
Budget 2019.
Transcript van de presentatie:

JAARREKENING 2014

Welke elementen komen aan bod Exploitatie rekening kosten : - personeelskosten - werkingskosten - specifieke kosten sociale dienst - financiële kosten opbrengsten : - werkingsopbrengsten - subsidies en recuperaties van kosten - financiële opbrengsten Investerings rekening investeringen desinvestering

JaarrekeningEindbudget UitgavenOntvangstenSaldoUitgavenOntvangstenSaldo Algemene financiering Algemene administratie Welzijn Ouderen Totalen Exploitatierekening

Vergelijking resultaat Jaarrekening 2014Jaarrekening 2013 UitgavenOntvangstenSaldoUitgavenOntvangstenSaldo Algemene financiering Algemene administratie Welzijn Ouderen Totalen

Personeelsuitgaven Vergelijking tov budget Vergelijking tov voorgaande jaren

Personeelskosten : Vergelijking uiteindelijk budget/kosten De totale kosten voor personeel liggen € lager dan het uiteindelijke budget. Hierin zit wel een verrekening van voorgaande jaren mbt de rszppo. DIENSTBUDGETKOSTENVERSCHIL ondersteunende diensten € ,00 € ,03€ ,97 welzijn€ ,00€ ,70€ 4.934,30 dienstencentra € ,00 € ,18€ 6.176,82 wzc+centrum voor dagopvang€ ,00€ ,40€ 9.047,60 Beukenhof € ,00 € ,11€ ,89 ziekenhuis€ ,00€ ,18€ ,82 € ,00€ ,60€ ,40

2014 personeelskosten budget/kost

OVERZICHT PERSONEELSUITGAVEN De totale personeelsuitgaven zijn met € gestegen tov van vorig jaar, stijging tgv hogere responsabiliseringsbijdrage (+ € 331,450) + eerste volledige werkingsjaar van het centrum voor dagopvang, de stijging van de loonkost binnen het woonzorgcentrum neemt af en is beperkt tot € daar waar ze in 2013 nog € bedroegen een daling in de andere domeinen, De volgende jaren zal ondanks blijvende besparingen op personeel, de kost voor personeelsuitgaven blijven stijgen door de exponentiële negatieve evolutie van de responsabiliseringsbijdrage. PERSONEELS-KOSTEN ondersteunende diensten , , ,75€ ,03 welzijn , , ,97€ ,70 dienstencentra , , ,05€ ,18 woonzorgcentrum , , ,42€ ,60 centrum voor dagopvang ,80€ ,80 gedet personeel beukenhof48.235, , ,91€ ,11 gedet personeel ziekenhuis , , ,10€ ,18 totaal , , € ,60 Waarvan € 331,450 responsabiliserings- bijdrage

Grafiek evolutie personeelsuitgaven

Evolutie personeelskosten : subanalytisch - welzijn Welzijn traj. Beg , ,14€ ,96€ 741,228,86 klus.dienst , ,08€ ,33€ 0,00 LOI93.632, ,40€ ,26€ 128,222,40 huisvesting€ ,24€ ,65 algemeen , ,24€ ,18€ ,34 totaal , ,86€ ,97€ ,25 Binnen de dienst welzijn is er een daling ten gevolge van de afschaffing van de klusjesdienst en mindere inzet op trajectbegeleiding, de inkrimping van het LOI. De inzet algemene sociale dienst is echter toegenomen, met oa. Een gesubsidieerd project rond kinderarmoede. Globaal gezien is er een daling van om en bij de €

Grafiek personeelskosten Welzijn

Evolutie personeelskosten : subanalytisch - woonzorgcentrum Woonzorgcentrum algemeen€ ,29€ ,61 adm wzc€ ,30€ ,14€ ,10€ ,56 verpl.en verzorg.€ ,58€ ,14€ ,57€ ,06 onderhoud€ ,38€ ,01€ ,51€ ,09 keuken€ ,34€ ,32€ ,95€ ,30 totaal€ ,60€ ,61€ ,42€ ,62 De stijging van de loonkosten binnen het wzc ligt volledig op het vlak van verpleging en verzorging (+ € ), de andere sub-activiteiten genereren allemaal een besparing in de loonkost en nivelleren de stijging tot €

Grafiek personeelskosten WZC

werkingskosten Vergelijking budget/kost Vergelijking tov voorgaande jaren

Werkingskosten : Vergelijking uiteindelijk budget/kosten goederen/diensten budgetkostverschil ondersteunende diensten € ,00€ ,23€ ,77 facilitair beheer € ,00€ ,72€ 7.196,28 welzijn € ,00€ ,15€ ,85 dienstencentra € ,00€ ,88€ 5.423,12 wzc € ,00€ ,40€ ,60 centrum voor dagopvang € ,00€ ,49€ 1.521,51 ziekenhuis/beukenhof € 1.696,00€ 1.310,00€ 386,00 totaal€ ,00€ ,87€ ,13

Werkingskosten budget/kosten

Werkingskosten vergelijking tov voorgaande jaren Werkingskosten ondersteunende diensten€ ,73€ ,32€ ,04€ ,23 facilitair beheer€ ,51€ ,32€ € ,72 welzijn€ ,04€ ,23€ ,66€ ,15 dienstencentra€ ,33€ ,20€ ,56€ ,88 wzc€ ,55€ ,86€ ,22€ ,40 centrum voor dagopvang€ 0,00 € 4.610,21€ ,49 ziekenhuis/beukenhof€ ,26€ 8.025,97€ 4.015,89€ 1.310,00 totaal€ ,42€ ,90€ ,91 € ,87 De werkingskosten zijn in 2014 met € ,96 gestegen. De kosten voor het sociaal huis en ondergrondse parking vertegenwoordigen hiervan ca € , de onderhoudscontracten voor het WZC € Het centrum voor dagopvang is voor het eerst een gans jaar open meerkost €

Werkingskosten vergelijking tov voorgaande jaren

DETAIL WOONZORGCENTRUM budgetkostverschil algemeen€ ,00€ ,93€ 8.219,07 administratie€ ,00€ ,81€ 420,19 verpleging en verzorging€ ,00€ ,90€ ,10 onderhoud€ ,00€ ,64€ ,36 keuken€ ,00€ ,12€ 1.626,88 € ,00€ ,40€ ,60

Detail werkingskosten wzc

Detail WZC algemeen€ ,75€ ,75€ ,41€ ,93 admnistratie€ ,40€ ,81€ ,71€ ,81 verpleging en verzorging€ ,65€ ,66€ ,79€ ,90 onderhoud€ ,00€ ,20€ ,67€ ,64 keuken€ ,75€ ,44€ ,76€ ,12 totaal€ ,55€ ,86€ ,34€ ,40 De stijging van de werkingskosten is het hoogst bij de dienst onderhoud. De verklaring ligt vooral bij het aangaan van een algemeen onderhoudscontract voor het gebouw van het WZC.

DETAIL WZC

Bijzondere uitgaven sociale dienst 2014budgetkostenverschil leefloon€ ,00€ ,08€ 7.833,92 leefloon tewerkstelling€ ,00€ ,02€ ,98 migranten (inclusief LOI)€ ,00€ ,08€ ,92 financiele steun€ ,00€ ,97€ ,03 subisidies€ ,00€ ,86€ 8.629,14 € ,00€ ,01€ ,99

Bijzondere uitgaven sociale dienst

Kosten sociale dienst : vergelijking tov voorgaande jaren De totale uitgaven voor welzijn zijn gedaald met € ,82 de daling van de uitgaven voor asielzoekers en de afbouw van het LOI (samen goed voor € ,21)zijn hierin de belangrijkste elementen. Het leefloon is echter gestegen met € 238,348 dit ten gevolge van de aanhoudende slechte economische toestand, daarnaast steeg het leefloon inschrijvingen vreemdelingenregister een toename van € De uitbetaalde financiële steun kende een toename van € dit wordt verder in detail besproken leefloon (incl ll tewerkstelling)€ ,93€ ,56€ ,95€ ,10 Migranten (incl LOI)€ ,66€ ,22€ ,47€ ,08 financiele steun(incl subs)€ ,07€ ,13€ ,41€ ,83 € ,66€ ,91€ ,83€ ,01

Evolutie bijzondere kosten sociale dienst

Detail : financiële steun voorschotten€ ,50€ ,50€ ,13€ ,91 verblijfskosten bejaarden€ ,11€ ,09€ ,77€ ,85 sociocult+ kinderarmoede€ ,71€ ,94€ ,72€ ,33 wonen€ ,16€ ,25€ ,77€ ,89 andere(incl. energie)€ ,59€ ,35€ ,02€ ,99 € ,07€ ,13€ ,41€ ,97

Detail financiële steun

Financiële kosten BudgetKost andere financiële kosten € 4.000,00€ 3.982,42 Intrestlasten € ,00€ ,85 totaal € ,00€ ,27

Vergelijking met voorgaande jaren De invloed van de opgenomen lening voor de realisatie van het nieuwe woonzorgcentrum Is merkbaar vanaf het 2 de semester De andere financiële kosten blijven afnemen, een deel van deze kosten is de roerende voorheffing die we verschuldigd zijn bij beleggingen. Vermits de recente liquiditeitspositie beleggen niet toelaat vallen ook deze kosten weg, andere financiële kosten€ ,41€ ,67€ 9.487,78€ 3.982,42 intresten€ ,19€ ,36€ ,32€ ,85 totaal€ ,57€ ,66€ ,14€ ,27

opbrengsten Werkingsopbrengsten Subsidies Financiële opbrengsten

Werkingsopbrengsten : budget/opbrengst budgetopbrengstverschil huurgelden€ ,00€ ,99€ ,01 ligdagen wzc(incl kvb)€ ,00€ ,54€ 8.892,46 mutualiteiten wzc€ ,00€ ,03€ -48,03 RIZIV el;3de luik, bijz ber tit,€ ,00€ ,97€ ,03 werkingsopbrengsten LDC€ ,00€ ,88€ ,88 werkingsopbrengsten CDO€ ,00€ ,74€ ,26 opbrengsten aangerekende kosten€ ,00€ ,59€ ,41 andere werkingsopbrengsten€ ,00€ ,26€ ,74 € ,00€ ,00€ ,00 Het belangrijkste verschil ligt in de huurinkomsten, De huurinkomsten liggen lager dan gebudgetteerd, dit komt oa. door een lage stijging van de index, de vertraagde ingebruikname van de 24 woningen Sint- Annagodshuis.

werkingsopbrengsten

Vergelijking werkingsopbrengsten huurgelden€ ,87€ ,29€ ,67€ ,99 ligdagen wzc(incl kvb)€ ,39€ ,13€ ,42€ ,54 mutualiteiten wzc€ ,71€ ,65€ ,96€ ,03 RIZIV el;3de luik, bijz ber tit,€ ,78€ ,55€ ,08€ ,97 werkingsopbrengsten LDC€ 2.169,00€ ,17€ ,43€ ,88 werkingsopbrengsten CDO€ 0,00 € ,64€ ,74 opbrengsten aangerekende kosten€ ,69€ ,84€ ,07€ ,59 andere werkingsopbrengsten€ ,44€ ,57€ ,57€ ,26 € ,88€ ,20€ ,84€ ,00 De werkingsopbrengsten zijn gestegen met € De grootste toename is het resultaat van de verhoging van de ligdagprijs (€ ), daarnaast werd de riziv-financiering geoptimaliseerd (€ 196,726) en werden er meer huurgelden ontvangen (€26.590). De opbrengsten van het CDO stegen met € in 2013 was het CDO slechts één kwartaal geopend en nog in opstartfase.

Evolutie werkingsopbrengsten

subsidies budgetopbrengstenverschil subsidies steun welzijn(incl loi)€ ,00€ ,98€ ,02 hulpfonds gas/elektriciteit€ ,00€ ,36-€ 6.751,36 gemeentefonds€ ,00€ ,60€ 4.255,40 sociale maribel€ ,00€ ,90-€ ,90 gesco's€ ,00€ ,74€ ,26 gemeentelijke bijdrage€ ,00 € 0,00 subidies animatiewerking€ ,00€ ,56€ 476,44 subsidies lokaal dienstencentrum€ ,00€ ,03-€ 1.196,03 subsidies centrum voor dagopvang/ kortverblijf€ ,00€ ,41€ ,41 € ,00€ ,58€ ,42 Er werd voor € minder ontvangen aan subsidies. Dit heeft een rechtstreeks verband met de uitgaven voor de overeenstemmende steunvormen bv asielzoekers, Loi, medische kosten,…

Vergelijking subsidies subsidies steun welzijn€ ,02€ ,15€ ,99€ ,98 hulpfonds gas/elektriciteit€ ,07€ ,32€ ,64€ ,36 gemeentefonds€ ,76€ ,62€ ,32€ ,60 sociale maribel€ ,05€ ,14€ ,47€ ,90 gesco's€ ,28€ ,21€ ,58€ ,74 gemeentelijke bijdrage€ ,00€ ,00€ ,00€ ,00 subidies animatiewerking€ ,21€ ,92€ ,50€ ,56 subsidies lokaal dienstencentrum€ ,81€ ,00€ ,62€ ,03 subsidies centrum voor dagopvang€ 0,00 € 8.802,00€ ,41 € ,20€ ,36€ ,12€ ,58

Vergelijking subsidies

Financiële opbrengsten financiële opbrengstenbudgetopbrengst opbrengsten€ € ,42 rente- en kapitaalsubsidies€ € ,78 totaal€ € ,20

Vergelijking financiële opbrengsten financiële opbrengsten opbrengsten€ ,42€ ,60€ ,72€ ,42 rente- en kapitaalsubsidies€ ,82€ ,35€ ,48€ ,78 € ,24€ ,95€ ,20€ ,20

De investeringsrekening JaarrekeningEindbudget UitgavenOntvangstenSaldoUitgavenOntvangstenSaldo Algemene financiering Algemene administratie Welzijn Ouderen Totalen

Vergelijking investeringsrekening Jaarrekening 2014Jaarrekening 2013 UitgavenOntvangstenSaldoUitgavenOntvangstenSaldo Algemene financiering Algemene administratie , Welzijn Ouderen Totalen

Investeringen Bouw en inrichting 'Sociaal Huis' incl meubilair€ ,89 buitenschrijnwerk bejaardenwoningen Mechelbaan€ ,91 Boomlaarstraat 68€ ,71 renovatie 24 woningen Begijnhofstraat 24€ ,77 wzc aanleunwoningen en centrum voor dagopvang€ ,95 renovatie woningen Kalvarieberg€ ,00 renovatie andere woningen€ ,76 kosten verkavelingen€ ,86 investeringen informatica€ ,93 investeringen machine en installaties€ ,99 meubilair€ 2.965,71 totaal€ ,48

desinvesteringen VERKOOP GRONDEN 2014 Lier Beatrijslaan€ ,23 Lier, Duwijckstraat€ ,00 Bevel, Rooiestraat€ ,00 Bevel Heikant€ ,64 Lier, Arbeidstraat€ ,18 Kessel, Oude Bevelsestwg€ ,00 Ranst, Gustaaf Peetersstraat€ ,60 Boechout, Terbankstraat€ ,89 Lier, Pannenhuisstraat€ ,00 VERKOOP GEBOUWEN 2014 Lier, Beatrijslaan hoeve, lot A€ ,00 Lier, Mosdijk huis€ ,00 Lier, Mechelsestraat € ,00 Modulair gebouw€ ,00 € ,54 SUBSIDIES Renovatie Sint-Annagodshuis€ ,78 Subsidie herbebossing€ 3.103,80 Subsidie Nat Loterij Kanaalstraat 73€ , ,35