Budgetwijziging 2016 Meerjarenplanwijziging 2016-2019

Stadsfinanciën in evenwicht BW I – SMJP 7 Stadsfinanciën in evenwicht Rol Interim-Manager Financiën (aanstelling november 2015) Financieel orde op zaken stellen: Nieuwe rekening 2014 (in orde) Rekening 2015 (in orde ; intussen goedgekeurd door hogere overheid) BW 2016 en SMJP 2016-2019 (hier aan de orde)

BW I – SMJP 7 Principes Duidelijke cijfers Maximale uitvoering van realistisch investeringsbudget Financieel evenwicht

BW I – SMJP 7 Aanpak Analyse van: Exploitatie: A) Uitgaven B) Ontvangsten Investeringen Parameters meerjarenplan => nieuwe M2

Exploitatie Uitgaven Analyse van de cijfers door financiën aan de hand van: 1) Rekening 2014 2) Rekening 2015 3) Budgetstand 31/5-30/6/2016 4) Benadering vanuit de BBC-‘groepen’ 5) Wegwerken van de oneigenlijke ‘marges’ zonder verlies aan inhoud

Exploitatie Uitgaven Goederen en diensten Begroten op 17.8 MIO gelet op: Bestedingsgraden 2014-2015-sem 1 2016 Structurele onderbenutting van werkingsbudget Te veel onbenoemde (diverse) budgetten

Exploitatie Uitgaven Goederen en diensten Rekening houdend met : Uitgavenpatroon per jaar/redenen van onderbenutting Evenwicht per domein Voldoende krediet op budget’groepen’ in BBC Vrijwaren van acties => Vergt duidelijke afspraken en goede afstemming tussen diensten én financiën

Exploitatie Ontvangsten Retributies en fiscale ontvangsten Onderzoek naar: Welke zijn onze belastingen/retributies? (cf.reglementen) Op welke budgetsleutels werd nog nooit geboekt en op welke wél, zonder budget? Welke zijn de verwachte stijgingen en dalingen? Éénmalige vs. structurele ontvangsten? => Technische correctie en verschuiving tussen AR 73 en 70-71

Exploitatie Personeel BW 2016 = niveau Budget + 260 K onderwijs (in en uit) + 20 K vorming = 44.7 MIO, waarvan: 40.4 MIO bezoldigingen 1.9 MIO responsabiliseringsbijdrage 2.4 MIO andere personeelskosten

Exploitatie Personeel 2017-2019 : parameters : Index om de 2 jaar (1% in 2016-2017 en 2% in 2018) Responsabiliseringsbijdrage cf. brief RSZPPO Baremische verhogingen Gemiddelde loonkost/niveau Patronale pensioenbijdragen cf. brief min. Bacquelaine Natuurlijke uitstroom maximaal benutten Extra 4 + 6 VTE team BOD (+ 2 x 6 via goederen en diensten) Extra projectleider ifv realisatie investeringen

Exploitatie Personeel Niet langer werken met forfait, maar concrete cijfers : 2016 : 44.7 MIO 2017 : 45.8 MIO 2018 : 46.2 MIO 2019 : 44.6 MIO (daling door nieuw zwembad) + behoud Zilverfonds

Investeringen Aanpak : Kritisch bekijken van structurele investeringsbudgetten Kritisch overlopen van alle budgetten van projecten Rekening houdend met : Timing projecten (transactiemoment) Realisme qua uitvoering

Investeringen SIB Ruimte : 1.5 MIO in 2016 en 2 MIO in 2017-2019 Resultaat structurele investeringsbudgetten : SIB Ruimte : 1.5 MIO in 2016 en 2 MIO in 2017-2019 SIB Bedrijfsvoering : 1.7 MIO in 2016-2019 SIB IT : 700 K in 2016-2019 Resultaat projecten : Behoud van alle investeringen zoals opgesomd in het Plan Nieuw Kortrijk Nieuwe indeling op transactiebasis Bv. CKW wordt 3-6-3.4 (2016-2018) ipv 5.2-7.1-176 K

Parameters meerjarenplan Uitgaven : Personeel: zie supra Goederen en diensten: 17.8 MIO +1% Overige kosten: + 1% Imog: budget correct + 1% op werkings- en bestuurskosten + milieuheffingen en +2% op statutaire werkingskosten Toelagen OCMW, PZ Vlas en Fluvia zoals eerder afgesproken Overige dotaties: 0% groeivoet Schuld: nieuwe opnames aan 2,5% op gem. 15j

Parameters meerjarenplan Ontvangsten : Prestaties: + 1% Gemeentefonds: + 2,3% Stedenfonds: 3 MIO (cf website + 3,5%) Opcentiemen OV: + 3,5% APB: simulaties => 24.5/23.4/23.2/23.1 MIO (rekening gehouden met de tax-shift) Overige belastingen: + 0% Overige subsidies: + 0% Andere : Resultaat op kasbasis: +/- 10 MIO/jaar AFM: +/- 1 MIO eind 2019

Resultaat M2 Resultaat op kasbasis (RKB) : Structureel evenwicht : 2016 2017 2018 2019 RKB initieel 5.430.468 4.818.858 4.979.962 1.846.094 RKB SMJP 6 5.154.960 464.978 1.932.721 698.227 RKB nu 29.033.598 10.751.319 10.786.244 10.959.090

Resultaat M2 Autofinancieringsmarge (AFM) : Structureel evenwicht : 2016 2017 2018 2019 AFM initieel -4.212.793 -3.611.609 -1.037.479 1.049.674 AFM SMJP 6 -2.020.009 -3.028.891 -878.138 551.364 AFM nu 1.421.662 -1.829.222 564.791 766.242

CONCLUSIE: STADSFINANCIEN STRUCTUREEL IN EVENWICHT =>Ernstige verbetering in vergelijking met het initieel SMJP 2014-19 =>Ernstige verbetering in vergelijking met het laatste SMJP 6 CONCLUSIE: STADSFINANCIEN STRUCTUREEL IN EVENWICHT