Budgetwijziging 2016 Meerjarenplan 2014 – 2019 Budget 2017 Gemeenteraad, 12 december 2016

Budgetten: Inhoudsopgave van presentatie Motivering van de wijzigingen 2016 Hypothesen bij meerjarenplan 2014-2019 en budget 2017 Strategische nota: koppeling tussen beleidscyclus en financiële cyclus De financiële nota Kasstroomsaldi per groep van beleidsitems na interne facturatie Het exploitatiebudget 2017 Het investeringsbudget Liquiditeitenbeheer Gemeentelijke dotatie en kastekorten Toelichting

1. Motivering van de wijziging 2016 INVESTERINGSDIENST Investeringen De grondverkoop in Waregem wordt verschoven van 2019 naar 2020 waarbij ook de betaling van planbaten voor een totaal van 3.500.000 naar 2020 verplaatst wordt. Uitgestelde realisatie van masterplan Klooster. Tijdens de planningsperiode wordt de verbouwing van de Budavleugel voor 2.000.000 EUR gebudgetteerd Desinvesteringen De grondverkoop in Waregem wordt verschoven van 2019 naar 2020 en valt aldus buiten de planningsperiode. Investeringssubsidie De vroeger voorziene VMSW-subsidie voor de flats in Bellegem wordt vervangen door gesubsidieerde leningen. EXPLOITATIEDIENST De positieve autofinancieringsmarge (=kasstroomsaldo) verbetert van 1.474 naar 275.375 EUR. Verminderd tekort op sociale tewerkstelling (stagnatie art 60§7) Verminderd tekort op werkpunt.

2. Hypothesen bij meerjarenplan en budget Indexaanpassing 2016 → + 1 % 2017 → + 1,67 % (okt/17) 2018 → lonen +2%, overige +1% 2019 → lonen +0%, overige +1%   Steunverlening Jaarlijkse verhogingen, ondermeer ingevolge beperking van werkloosheidsuitkeringen.  Art 60§7: jaarlijks beperkte toename Responsabiliseringsbijdragen verwerkt in meerjarenplan: t/m 2017 → 0 2018 → 3.286 2019 → 20.985 Geleidelijke afbouw activa in periode 2016 – 2018. Behoud van huidige personeelssubsidiëring, zijnde Geco Sociale maribel FCUD (kinderopvang) Federale en regionale beleidsbeslissingen zijn budgetneutraal voor het OCMW. Bij woonzorgcentra is alternatieve VIPA-subsidie vervangen door 5 eur per verblijfsdag.  Project  sociaal restaurant, kinderopvang en administratie zorgbedrijf: ingebruikname voorjaar 2018. Project Bellegem: ingebruikname begin 2019.

Effect van VIPA-wijziging op jaarlijkse ontvangsten voor ‘Bellegem’. Alternatieve VIPA regeling jaarlijkse ontvangst (20 jaar) vanaf het jaar van de bouwstart: 443.100 EUR. Nieuwe regeling Vijf euro per verblijfsdag vanaf exploitatie 96 bedden x 365 dagen x 5 euro : 175.200 Nadelig verschil tussen beide regelingen: - 2016 / 2017 / 2018 jaarlijks 443.100 of voor 3 jaar 1.329.300 EUR - vanaf 2019 jaarlijks 443.100 – 175.000 = 268.100 EUR.

3. De strategische nota 2014-2019 (blauw boekje blz. 2 - 42) aantal actieplannen acties Een stad die luistert en dialogeert Een stad die verjongt en vergroent Een stad die onderneemt en deelt Een stad die veilig en proper is Een stad die betaalbaar is Een stad die houdt van de kinderen en alle opa’s en oma’s Een stad die beweegt, durft en verandert Een stad die verenigt en bindt Een stad met veel goesting en ambiance Een stadsbestuur dat transparant en sober is 2 1 5 - 7 9 37 3 16 30 6 29   26 141

Totaal prioritair beleid Jaar Exploitatie Investeringen Uitgave Ontvangst Saldo 2014 3.282.177 1.803.352 -1.478.825 5.648.158 2.279.517 -3.461.594 2015 3.535.125 1.860.021 -1.675.103 6.308.020 1.225.343 -5.082.677 2016 4.109.890 2.118.265 -1.991.625 11.091.479 1.677.612 -9.413.868 2017 4.516.366 2.398.636 -2.117.730 12.047.539 6.583.798 -5.463.741 2018 4.604.355 2.421.075 -2.183.280 13.440.000 2.300.165 -11.139.835 2019 4.625.200 2.430.733 -2.194.467 1.805.770 1.433.471 -372.299 Procentueel aandeel van prioritair beleid op basis van uitgaven in BW 2016 Exploitatie  6,94% Investeringen  91,34% Procentueel aandeel 2016 van prioritair exploitatiesaldo in behoefte aan Gemeentelijke bijdrage: 16,40 %

4. Staat van financieel evenwicht: autofinancieringsmarge Budget 2016 BW 2016 (a) 2017 (b) I. Financieel draagvlak (A+B) 2.259.677 2.552.449 2.364.570 A. saldo exploitatiebudget 1.485.929 1.759.830 1.579.600 B. intresten op leningen 773.747 792.619 784.970 II. Netto-leningsuitgaven (A+B) 2.258.203 2.277.075 2.680.348 A. aflossingen 1.484.456 1.895.378 B. intresten IV. autofinancieringsmarge (I-II) 1.474 275.375 - 315.778 Groen boekje blz 33 Grijs boekje blz 29

De financiële nota: de staat van het financieel evenwicht 2014-2019 Twee elementen: ° resultaat op kasbasis (blauw boekje blz 48) voorwaarde: jaarlijks ≥ 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2.211.007 943.440 39.101 1.614.213 8.150 73.231 ° autofinancieringsmarge (blauw boekje blz 49) voorwaarde: - autofinancieringsmarge van laatste jaar in meerjarenplan ≥ 0 - som van autofinancieringsmarges voor duur van financiële nota ≥ 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 540.335 441.222 275.375 - 315.778 - 421.144 7.464 527.474

De financiële nota: Evolutie van de leningslasten (aflossingen + intresten) op basis van de leningopnames tot en met 2019. 2016 2017 2018 2019 2024 2030 2.277.075 2.680.348 2.669.495 3.175.843 2.814.199 2.184.291

oorspronkelijk budget 5. Kasstroomsaldi na interne facturatie Saldi zijn inclusief loonkost en leningslasten. oorspronkelijk budget aanpassing 2016 na BW (a) 2017 (b) Algemene financiering (A) 14.463.690 178.930 14.642.620 15.004.195 Bedrijfsvoering (B) -2.743.417 66.405 -2.677.013 -2.758.175 Dienstverlening ° sociale dienst ° activering ° overig sociaal beleid ° wonen ° kinderopvang ° thuiszorg ° wijkcentra ° woonzorgcentra ° dagcentrum totaal (C) -3.999.843 -3.274.307 -1.000.221 -590.880 -368.850 -366.477 -1.987.096 -65.099 -66.026 -11.718.800 -63.500 336.965 -69.136 -195.829 -38.617 -8.049 38.307 28.726 -300 28.567 -4.063.343 -2.937.342 -1.069.357 -786.709 -407.467 -374.526 -1.948.789 -36.374 -66.326 -11.690.232 -4.332.569 -3.145.334 -1.106.714 -854.241 -433.627 -403.589 -1.999.084 -219.646 -66.994 -12.561.797 ALGEMEEN TOTAAL (A+B+C) 1.474 273.901 275.375 -315.778 Groen boekje blz 71 Grijs boekje blz 55

5. Kasstroomsaldi na interne facturatie 2014-2019 Met splitsing tussen OCMW en Zorg* 2017 2018 2019 OCMW ZORG Algemene financiering (A) 11.440.970 3.563.225 11.617.055 3.583.437 12.027.182 3.909.257 Bedrijfsvoering** (B) -1.103.270 -1.654.905 -1.135.864 -1.703.796 -1.113.402 -1.670.104 Dienstverlening ° sociale dienst ° activering ° overig sociaal beleid ° wonen ° kinderopvang ° thuiszorg ° wijkcentra ° woonzorgcentra ° dagcentrum -4.332.569 -3.145.334 -1.066.439 -110.052 -1.999.084 -40.275 -744.189 -433.627 -403.589 -219.646 -66.994 -4.518.912 -3.125.221 -1.085.145 -125.283 -2.047.774 -75.060 -670.687 -483.180 -415.073 -167.975 -67.666 -4.630.842 -2.843.366 -1.082.834 -137.397 -2.211.876 -128.667 -653.901 -574.224 -435.728 -378.289 -68.343 totaal (C) -10.653.478 -1.908.320 -10.902.335 -1.879.641 -10.906.315 -2.239.153 Algemeen totaal (A+B+C) -315.778 -421.144 7.464 * Blauw boekje blz 62-63 ** Saldo van bedrijfsvoering wordt procentueel toegewezen: 40% OCMW en 60% Zorg

6. Het exploitatiebudget 2017 Exploitatiebudget 2017: % samenstelling uitgaven UITGAVEN code EUR % A Operationele uitgaven 59.955.061 98,68% 1 Goederen en diensten 60/1   ° algemeen 9.140.446 15,04% ° bezoldiging personeel VZW Zrs Augustinessen 617 21.675.268 35,68% 2 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 16.932.044 27,87% Totaal bezoldigingen 38.607.312 63,55% 3 Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 10.766.418 17,72% 4 Toegestane werkingssubsidies 649 1.003.798 1,65% 5 Andere operationele uitgaven 640/7 437.087 0,72% B Financiële uitgaven 65 799.020 1,32% TOTAAL 60.754.082 100,00%

Het exploitatiebudget 2017 Exploitatiebudget 2017: % samenstelling uitgaven – grafische voorstelling

Het exploitatiebudget 2017 Exploitatiebudget 2017: % samenstelling ontvangsten ONTVANGSTEN code EUR % A Operationele ontvangsten 62.289.842 99,93% 1 Ontvangsten uit de werking 70 26.476.443 42,48% 2 Fiscale ontvangsten en boetes 73 0,00% 3 Werkingssubsidies 740   ° Gemeentefonds 2.801.273 4,49% ° Gemeentelijke bijdrage 12.849.233 20,61% ° Overige subsidies andere dan steun 11.284.960 18,10% ° Subsidies steun (excl LOI) 8.057.363 12,93% 4 Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 818.904 1,31% Totaal ontvangsten m.b.t. steun 8.876.267 14,24% 5 Andere operationele ontvangsten 741/7 1.667 B Financiële ontvangsten 75 43.839 0,07% TOTAAL 62.333.681 100,00%

Het exploitatiebudget 2017 Exploitatiebudget 2017: % samenstelling ontvangsten – grafische voorstelling

7. Het investeringsbudget Meerjarenplan opgemaakt in oktober 2016 (groen boekje blz 67; blauw boekje blz 50)   Totaal Toewijzing 2014 2015 2016 2017 2018 2019 INVESTERINGSUITGAVEN 54.414.508 6.369.620 6.862.422 12.143.157 13.071.539 13.820.000 2.147.770 DESINVESTERINGEN + SUBSIDIE desinvesteringen 13.435.319 365.328 699.360 3.263.916 8.356.715 750.000 schenking 237.937 202.228 35.709 subsidie 1 11.232.906 2.429.517 695.343 1.677.612 2.583.798 2.413.165 1.433.471 TE FINANCIEREN SALDO 29.508.346 3.372.547 5.432.010 7.201.629 2.131.026 11.406.835 -35.701 (1) Naast de opgegeven subsidie kent VMSW voor de flats ongeveer 4.000.000 gesubsidieerde leningen toe; opgenomen bij te financieren saldo. Verschil met plan vastgesteld 19/11/2015: uitgaven dalen met 2.316.981   Totaal Toewijzing 2014 2015 2016 2017 2018 2019 INVESTERINGSUITGAVEN -2.316.981 -2.297.432 2.660.816 318.539 2.309.000 -5.307.904 DESINVESTERINGEN + SUBSIDIE desinvesteringen -8.546.318 -247.484 -6.680.549 7.881.715 -9.500.000 schenking 35.709 subsidie -2.258.052 -793.701 934.013 -840.000 -599.835 -958.529 TE FINANCIEREN SALDO 8.451.680 -1.291.956 8.407.352 -6.723.176 2.908.835 5.150.625

Investeringen waarvoor budget tijdens plannings- periode 2014 – 2019 ≥ 1.000.000 (groen boekje blz 59-61) plan nov/14 plan nov/15 plan nov/16 Blauwpoorthoeve: planbaten + vergoeding einde pacht 3.620.000 3.620.000 0 Masterplan klooster 2.400.000 2.400.000 1.546.096 Begijnhof: renovatie woningen 37 t/m 41+ kijkwoning 1.612.364 1.912.364 1.912.364 Begijnhof: renovatie woningen 31 1.841.355 1.875.000 1.875.000 Begijnhof: renovatie woningen 7 t/m 9 2.094.977 2.200.000 2.200.000 Begijnhof: renovatie woningen 3 t/m 6 1.000.000 2.200.000 2.200.000 Administratief centrum 9.600.000 2.940.000 2.940.000 Verbouwing Buda 2.000.000 ICT: ander informaticamateriaal & software 1.055.000 930.000 995.000 Sociaal restaurant 2.000.000 2.200.000 2.244.930 Project flats Dam 53 (in uitvoering) 1.850.000 2.250.000 2.414.501 Project Overleie 60-64 1.000.000 verkoop Project Flats Bellegem 4.125.000 4.125.000 4.153.148 Kinderopvang 750.000 1.700.000 2.357.543 Woonzorgcentrum St-Jozef (excl. invest na 2019) 1.130.000 1.130.000 1.130.000 Woonzorgcentrum Bellegem 18.125.000 17.355.000 16.364.488 Dienstencentrum Bellegem 770.000 765.000

Investeringen en desinvesteringen tijdens legislatuur 2013 - 2018 JAAR investeringen desinvestering 2013 6.968.560 472.205 2014 6.369.620 365.328 2015 6.862.422 699.360 2016 12.143.157 3.263.916 2017 13.071.539 8.356.715 2018 13.820.000 TOTAAL 59.235.298 13.157.524 Gemiddeld per jaar investeringen desinvestering Plan nov/13 6.733.581,89 2.835.076,82 Plan nov/14 10.285.246,50 2.094.070,00 Plan nov/15 9.374.062,33 2.033.973,66 Plan nov/16 9.872.549,67 2.192.920,67

8. Liquiditeitenbeheer Leningopnames Functie van investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies, kasstromen in exploitatiedienst Probleem: investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en kasstromen in exploitatiedienst zijn onzeker: Inzake bedrag Inzake timing Gebudgetteerde leningopnames (blauw boekje, blz 73) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 4.500.000 3.500.000 6.000.000 4.000.000 10.200.000

9. Gemeentelijke dotatie en kastekorten: evolutie 2013 - 2019   BASISTOELAGE REGULARISATIES TOEKENNING BEHOEFTE SALDO TIJDELIJK WERK- KAPITAAL basis kinder- compensatie verschuivingen en gedeelt. aanwending overschot jaarlijks +3% opvang convenanten A B C D E A+B+C+D+E=F G F - G saldo 2.431.105 2013 11.107.183 10.942.942 164.241 Subtotaal periode voor BBC * 2014 11.440.398 280.000 65.000 -65.000 11.720.398 11.180.063 540.335 2015 11.783.610 270.000 23.000 75.000 -75.000 12.076.610 11.635.388 441.222 2016 12.137.119 260.000 85.000 -85.000 12.420.119 12.144.744 275.375 2017 12.501.233 240.000 108.000 105.000 -105.000 12.849.233 13.165.011 -315.778 2018 12.876.270 220.000 153.000 125.000 -370.000 13.004.270 13.425.414 -421.144 2019 13.262.558 200.000 145.000 100.000 13.860.558 13.853.094 7.464 Subtotaal periode BBC 600.000 -600.000 75.931.188 75.403.714 527.474 TOTALEN PERIODE 2013 - 2019 87.038.371 86.346.656 691.715 * Teruggegeven aan Stad

Meerjarenplan 2014 – 2019 Exploitatie Gemeentelijke bijdrage versus de geraamde jaarlijkse tekorten – grafische voorstelling Tot en met 2015: bedragen rekeningen, vanaf 2016: budgetbedragen

10. Toelichting - personeel Het personeelsbestand in voltijdse equivalenten (blauw boekje blz 68) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 OCMW */** 217,62 219,56 230,16 241,69 238,62 235,62 VZW 365,37 373,67 379,17 380,17 379,42 Totaal 582,99 593,23 609,33 620,86 618,79 615,04 * Excl. mandatarissen (Voorzitter) en leerwerknemers (Art. 60§7) ** De grote uitbreiding in 2016 & 2017 is grotendeels extern gefinancierd. Cf. project MISSION (5 VTE), toename brug- figuren (2 VTE), zgn. middelen Borsus (2 VTE), uitbreiding LOI (1 VTE), vergoeding collectieve schuldenregeling (2 VTE), bijkomende detacheringen met doorrekening loonkost (1 VTE), uitbreiding in thuiszorg gefinancierd door meer omzet (1,5 VTE), projecten OVAM en regie vluchtelingen (1,5 VTE)...

Omschrijving algemene rekening 10. Toelichting - samenwerkingsovereenkomsten Lijst met nominatief toegekende subsidies: samenwerkingsovereenkomsten (groen boekje blz 34; grijs boekje blz 30) Rekening Omschrijving algemene rekening Beleidsveld Beleidsitem Budget 2016 BW 2016 2017 6490002 Convenant afspraken met onderwijs 909 9091 50.000 6490003 Convenant Akzie 25.000 6490005 Convenant CAW 212.500 212.000 6490006 Convenant De Kier 5.000 6490007 Convenant Emmanuel 6490008 Convenant Oranjehuis 12.500 6490009 Convenant De Vaart 4.500 6490010 Convenant palliatieve zorgen 1.239 6490011 Convenant Tele-onthaal 6490012 Convenant interlokale W13 37.654 37.610 37.986 6490013 Convenant SVK De Poort 125.000 6490014 Convenant de Huurdersbond 15.000 6490015 Convenant De Bolster 45.000 6490018 Convenant Kanaal 127 6490019 Convenant Radio Quindo 6490020 Convenant LOGO 6.700 6490021 Convenant DYZO 6.634 6490022 Convenant BAZAAR (Kringloop) 6490023 Convenant De Poort, luik werk 9043 202.500 405.000 6490100 Bijdrage aan ‘Ons Tehuis’ 16.000 Totalen   648.966 800.922 1.003.798