Stappenplan transparantie 8 december 2014

Doel stappenplan Beter begrip van financieel beleid van zorgaanbieders. Cliëntenraad kan beoordelen of financiële gang van zaken volgens de regels is.

Het begint bij Ken je formele positie Weet hoe regelgeving in elkaar zit Wees vasthoudend

Volg de jaarcyclus Jaarresultaten (maart) Managementletter (maart) Kaderbrief (mei) Begroting (September /oktober)

Kerndoelen Zorg-op-maat Hoge kwaliteit Duidelijkheid bestedingen

Hoeveel geld? (miljoen 2014) Totaal incl welzijn 94958 WLZ/AWBZ 27758 Zorgverzekeringswet 40920

5 stappen LOC Zorggeld 030 2843200 vraagbaak@loc.nl Stap 1: Vragen van meer informatie Stap 2: Lezen van de cijfers Stap 3: Vragen opstellen Stap 4: In gesprek Stap 5: Hulp nodig? LOC Zorggeld 030 2843200 vraagbaak@loc.nl

Transparantie in zorggeld 29 april 2015

Onderverdeling tarieven 1. Zorg (33 – 60%): salariskosten zorg en behandeling 2. Zorggebonden materiële lasten (1 – 2%)

Onderverdeling tarieven 3. Verblijfskosten (40 – 10%): voeding, verblijfsgebonden salariskosten, personele kosten huishoudelijke verzorging, materiële hotelmatige kosten

Onderverdeling tarieven 4. Overig (26 – 28%): algemene salariskosten en materiële lasten, terrein- en gebouwgebonden lasten, overhead staf

Onderverdeling tarieven 5. Verder ook nog: - kostenverdeelstaat - behandelingen - huisvesting - ….

Inkomsten – uitgaven ZZP Overige kosten Verblijfskosten Materiële kosten Geïndicideerde zorg uren ZZP (geld) Te besteden uren ZZP cliëntgebonden Geïndicideerde zorg ZZP: (geld) Inkomsten ZZP Uitgaven ZZP Het gaat om de vraag, vertaald in indicatie van benodigde ZZP uren, vertaald in de potentiële inkomsten (en de opbouw daarvan (Nza)) voor de organisatie die eruit voortvloeien en wat er begroot is.

Financiële kengetallen 29 april 2015

Financiële kengetallen 1. Rentabiliteit, netto marge (netto resultaat / bedrijfsopbrengsten, norm 2,5%) weerspiegelt de winstgevendheid van de zorgaanbieder over een jaar 2. Solvabiliteit, budgetratio (eigen vermogen / totale opbrengsten, norm 15%) laat zien of de zorgaanbieder in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen

Financiële kengetallen 3. Liquiditeit (vlottende activa / kortlopende schulden, norm 1 – 1,5%) geeft aan of een zorgaanbieder op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen

Problemen / valkuilen Kostenverdeelstaat bestaat uit schattingen Kostprijzen niet bekend (feeders/bleeders) Ziekteverzuim

Solvabiliteit (budgetratio) versus rentabiliteit (netto marge)