FOD FINANCIEN Algemene Administratie van de Bijzondere Belastinginspectie (AABBI) infosessie 23.06.2015
AG BBI - MISSIE 01.04.1979 : oprichting 01.09.2013 : strikt autonome algemene administratie gestructureerde strijd tegen de fraude (preventief en repressief) zelfde wettelijke en reglementaire bevoegdheden als de andere administraties en hun ambtenaren ingewikkelde mechanismen, internationaal niveau, criminele netwerken beheersovereenkomst met de Minister van Financiën strategisch plan 2012 – 2017 jaarlijks operationeel plan e audit controles risicoanalyse (datamining) thematische en sectoriële acties interdepartementale en internationale samenwerking juridische ondersteuning kennisbeheer actualisatie fraudefenomenen … partenaires priviligiés DNEF Direction nationale d'Enquêtes fiscales (DNEF) est, en France, un service à compétence nationale (SCN) de la Direction générale des Finances publiques, chargée de dépister les circuits de fraude fiscale. Elle a été fondée en 19691. En 1999, elle comprenait 8 sections de documentation et de recherche (SDR) et 11 brigades interrégionales d'intervention (BII) (dont 3 à Paris et 8 en Province) ; ses effectifs étaient de 1 161 emplois DNLF (délégation nationale à la lutte contre la fraude) BNRDF (brigade nationale de répression de la délinquance fiscale) FIOD IRS OLAF TAXUD IOTA OCDE GAFI => La création de la Direction générale des finances publiques (DGFIP), en avril 2008, nécessaire, s’est traduite par une nouvelle culture, marquée par la primauté de la conformité comptable. Les responsables opérationnels du contrôle ont rapidement compris que l’heure n’était plus aux initiatives ou aux procédures offensives. Le frein a été clairement mis, dans les faits, sur la coopération avec les services de renseignement et les autres directions du ministère. En savoir plus sur http://www.lemonde.fr/economie/article/2015/02/10/roland-veillepeau-notre-lutte-contre-la-fraude-fiscale-internationale-est-inoperante_4573448_3234.html#xm6VHFLziw5mWoGZ.99
AA BBI - MISSIE Kernactiviteiten fictieve winstoverhevelingen naar het buitenland abusieve toepassing verrekenprijzen misbruik rechtspersonen offshore constructies BTW-carrousels diverse leaks (SWISS, OS, LUX, …) witwassen van geld elektronische handel manipulatie boekhoudsoftware (geregistreerde kassa’s) koppelbazen (social dumping) …
AA BBI EN DE STRIJD TEGEN DE FISCALE FRAUDE eeuwig populair onderwerp perceptie, imago, evaluatie, budgettaire impact, sensibilisering, ... (inter)nationale wetgevende initiatieven Regeerakkoord en politieke beleidsnota’s voortdurende aandacht voor elke commerciële en maatschappelijke evolutie gespecialiseerde medewerkers multidisciplinaire onderzoeken samenwerkingsprotocollen risicobeheer …
AA BBI in 3 cijfers : Aantal medewerkers 2014 : 612 (FOD Financiën : > 23000) Aantal behandelde dossiers 2014 (inkomstenbelastingen en BTW) : 1582 Belastingsupplementen (sancties inbegrepen) 2014 : 1.401.036.000 €
Algemene administratie BBI Administrateur-generaal BBI Dienst coördinatie anti-fraude Stafdienst beleidsexpertise en ondersteuning Dienst voor operationele expertise en ondersteuning Dienst van de Administrateur-generaal Dienst voor strategische coördinatie en ondersteuning Dienst voor operationele coördinatie en communicatie Cel business partner P&O Stafdienst P&O Cel business partner beheerscontrole Stafdienst budget en beheerscontrole Antwerpen Brussel Gent Namen 5e
AA BBI / Gewestelijke directie Gewestelijk directeur Administratieve ondersteuning Afdeling operaties fraudebestrijding Afdeling juridische zaken Zaakbeheerder Cel informatica Cel douane en accijnzen Cel patrimonium documentatie Dienst inputbeheer Inspectie 1 Inspectie 2 Inspectie 3 Inspectie 4 Cel geschillen Cel invordering