Pensioen in moderne tijden! Mr. Peter A. ter Beest MPLA Directeur Akkermans & Partners Pensioen Netwerken

Programma inleiding; Pensioenwet; communicatie; commissies; conclusie; hoe nu verder?

Inleiding nieuwe pensioenwereld; wettelijk kader: geen pensioenplicht; afstandsverklaringen? wettelijk vermoeden? verdeling kosten werkgever/werknemer? juridische stukken.

Pensioenovereenkomst Uitvoeringsovereenkomst Driehoeksverhouding Werkgever Uitvoerder Werknemer Pensioenovereenkomst Uitvoeringsovereenkomst Startbrief Pensioenreglement

Pensioenwet opnameleeftijd maximaal 21 jaar; melding premieachterstand bij verzekeraars; wettelijk recht op ‘collectieve’ waardeoverdracht; exitvoorwaarden; informatieverstrekking. Op 1 januari 2008 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 8, lid 5: Gelijke behandeling werknemers. Vermoeden van bestaan van een pensioenregeling. art. 11: Geen pensioenuitkeringen in beleggingseenheden. Art. 14: Opnameleeftijd maximaal 21 jaar. art. 15: Ouderdomspensioen altijd levenslang. art. 16: Gelijke behandeling van partnerpensioen voor samenwonenden partners en gehuwde partners, indien er een partnerpensioen voor samenwonende is toegezegd. art. 29: Melding premieachterstand bij verzekeraars. art. 38 t/m 45, 46, 48, 50: Informatieverstrekking. art. 52: Zorgplicht bij premieovereenkomsten met beleggingsvrijheid. art. 55, lid 5 en 56: Voortzetting partnerpensioen bij verlof en WW-periode. art. 58: Gelijke behandeling bij toeslagen. art. 61, lid 1 en 3 t/m 6: Keuzerecht uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. Op 1 januari 2009 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 37: Sluiten overeenkomst met Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen. art. 61, lid 2 en lid 7 t/m 9: Bepalingen over uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. art. 10: Vaststelling karakter pensioenovereenkomst. art. 21: Startbrief. art. 25: Uitvoeringsovereenkomst. art. 35: Opstellen pensioenreglement.  De bepalingen over pensioenovereenkomst, startbrief, uitvoeringovereenkomst en pensioenreglement betreft bestaande contracten. Voor nieuwe collectieve contracten zijn die bepalingen op 1 januari 2008 ingegaan.

Pensioenwet (2) exitvoorwaarden: belang werkgever én verzekeraar: contract verlengen; premievrij achterlaten; collectieve waardeoverdracht. belang werkgever én verzekeraar: tarieven; voorwaarden; geen wurgcontracten meer; onderhandelen verplicht! Op 1 januari 2008 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 8, lid 5: Gelijke behandeling werknemers. Vermoeden van bestaan van een pensioenregeling. art. 11: Geen pensioenuitkeringen in beleggingseenheden. Art. 14: Opnameleeftijd maximaal 21 jaar. art. 15: Ouderdomspensioen altijd levenslang. art. 16: Gelijke behandeling van partnerpensioen voor samenwonenden partners en gehuwde partners, indien er een partnerpensioen voor samenwonende is toegezegd. art. 29: Melding premieachterstand bij verzekeraars. art. 38 t/m 45, 46, 48, 50: Informatieverstrekking. art. 52: Zorgplicht bij premieovereenkomsten met beleggingsvrijheid. art. 55, lid 5 en 56: Voortzetting partnerpensioen bij verlof en WW-periode. art. 58: Gelijke behandeling bij toeslagen. art. 61, lid 1 en 3 t/m 6: Keuzerecht uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. Op 1 januari 2009 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 37: Sluiten overeenkomst met Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen. art. 61, lid 2 en lid 7 t/m 9: Bepalingen over uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. art. 10: Vaststelling karakter pensioenovereenkomst. art. 21: Startbrief. art. 25: Uitvoeringsovereenkomst. art. 35: Opstellen pensioenreglement.  De bepalingen over pensioenovereenkomst, startbrief, uitvoeringovereenkomst en pensioenreglement betreft bestaande contracten. Voor nieuwe collectieve contracten zijn die bepalingen op 1 januari 2008 ingegaan.

Communicatie werkgever verstrekt binnen 1 maand informatie over aanbod en uitvoerder; soort pensioenregeling: uitkering-, kapitaal-, of premieovereenkomst; soorten pensioen: ouderdoms-, nabestaanden- en arbeidsongeschiktheids-pensioen.

Communicatie (2) Startbrief/pensioenreglement: UPO (2008); juist, begrijpelijk en tijdig; transparant: sparen, risico en kosten; UPO (2008); indexatielabel (2010); pensioenregister (2011).

Commissies (1) Commissie Don: Commissie Frijns: discussie over uitgangspunten rendement; voorzichtig versus optimistisch. Commissie Frijns: beleggingsbeleid kan beter; fondsen hebben te weinig deskundigheid; te weinig rendement door crisis én door fouten. Op 1 januari 2008 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 8, lid 5: Gelijke behandeling werknemers. Vermoeden van bestaan van een pensioenregeling. art. 11: Geen pensioenuitkeringen in beleggingseenheden. Art. 14: Opnameleeftijd maximaal 21 jaar. art. 15: Ouderdomspensioen altijd levenslang. art. 16: Gelijke behandeling van partnerpensioen voor samenwonenden partners en gehuwde partners, indien er een partnerpensioen voor samenwonende is toegezegd. art. 29: Melding premieachterstand bij verzekeraars. art. 38 t/m 45, 46, 48, 50: Informatieverstrekking. art. 52: Zorgplicht bij premieovereenkomsten met beleggingsvrijheid. art. 55, lid 5 en 56: Voortzetting partnerpensioen bij verlof en WW-periode. art. 58: Gelijke behandeling bij toeslagen. art. 61, lid 1 en 3 t/m 6: Keuzerecht uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. Op 1 januari 2009 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 37: Sluiten overeenkomst met Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen. art. 61, lid 2 en lid 7 t/m 9: Bepalingen over uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. art. 10: Vaststelling karakter pensioenovereenkomst. art. 21: Startbrief. art. 25: Uitvoeringsovereenkomst. art. 35: Opstellen pensioenreglement.  De bepalingen over pensioenovereenkomst, startbrief, uitvoeringovereenkomst en pensioenreglement betreft bestaande contracten. Voor nieuwe collectieve contracten zijn die bepalingen op 1 januari 2008 ingegaan.

Commissies (2) Commissie Goudswaard: AFM: pensioenpremie stijgt met 50%; of ambitie moet bijgesteld worden; verhoging pensioenleeftijd noodzakelijk; AFM: werknemer heeft geen inzicht in pensioen; schat pensioenresultaat dus veel te hoog in. Op 1 januari 2008 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 8, lid 5: Gelijke behandeling werknemers. Vermoeden van bestaan van een pensioenregeling. art. 11: Geen pensioenuitkeringen in beleggingseenheden. Art. 14: Opnameleeftijd maximaal 21 jaar. art. 15: Ouderdomspensioen altijd levenslang. art. 16: Gelijke behandeling van partnerpensioen voor samenwonenden partners en gehuwde partners, indien er een partnerpensioen voor samenwonende is toegezegd. art. 29: Melding premieachterstand bij verzekeraars. art. 38 t/m 45, 46, 48, 50: Informatieverstrekking. art. 52: Zorgplicht bij premieovereenkomsten met beleggingsvrijheid. art. 55, lid 5 en 56: Voortzetting partnerpensioen bij verlof en WW-periode. art. 58: Gelijke behandeling bij toeslagen. art. 61, lid 1 en 3 t/m 6: Keuzerecht uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. Op 1 januari 2009 zijn de volgende zaken in werking getreden: art. 37: Sluiten overeenkomst met Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen. art. 61, lid 2 en lid 7 t/m 9: Bepalingen over uitruil ouderdomspensioen naar partnerpensioen. art. 10: Vaststelling karakter pensioenovereenkomst. art. 21: Startbrief. art. 25: Uitvoeringsovereenkomst. art. 35: Opstellen pensioenreglement.  De bepalingen over pensioenovereenkomst, startbrief, uitvoeringovereenkomst en pensioenreglement betreft bestaande contracten. Voor nieuwe collectieve contracten zijn die bepalingen op 1 januari 2008 ingegaan.

Conclusie pensioenleeftijd moet omhoog; pensioenopbouw moet versoberd; eigen verantwoordelijkheid werknemer; communicatie speerpunt; pensioen is altijd een issue voor een werkgever.

Hoe nu verder? rustig nadenken; keuzes maken; externe ondersteuning; jaarlijks vinger aan de pols.

En tot slot …..pensioenpremies zijn geen kosten… …..maar een investering… …..en die moet rendement opleveren!!

Hartelijk dank.