Strategisch Financieel Plan 2009-2012 Balans 2008 De Gezonde Penta Balans Balansontwikkeling 2009-2012 Financiële ratio’s Eigen vermogen 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta

Bestuursvergadering Stichting Penta Balans 2008 Balans Stichting Penta 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 (bedragen in €) actual ACTIVA materiele vaste activa 2.972.635 3.050.095 3.084.535 financiele vaste activa 363.411 273.692 255.041 vorderingen 852.980 1.007.601 1.140.083 liquide middelen 560.836 222.135 1.023.892 TOTAAL 4.749.862 4.553.523 5.503.551 PASSIVA reserves 2.815.165 2.777.230 2.411.077 mutaties eigen vermogen 50.350 -449.435 resultaat -37.935 -416.503 645.421 eigen vermogen 2.607.063 egalisatieregeling 81.255 161.209 voorzieningen 105.558 104.491 576.512 langlopende schulden 400.000 rekening courant kortlopende schulden 1.385.819 1.476.746 1.919.977 5.503.552 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta

De Gezonde Penta Balans Weerstandsvermogen 3%-5% Liquiditeitsratio 2,00 Solvabiliteit >40% (>50% inclusief voorzieningen) Leidend: weerstandsvermogen Capaciteit om financieel risico op te vangen Verhouding Eigen vermogen en Materiële vaste activa Groei Eigen vermogen door rentabiliteit 2% (van Rijksbijdrage) Groei Materiële vaste activa 10% (2008-2012) 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta

Bestuursvergadering Stichting Penta Balansontwikkeling 2009-2012 Exploitatieresultaat 2% van Rijksbijdrage Rijksbijdrage: stijging 3,6% per leerling/jaar Leerlingaantal: op basis van prognose Gemeente Herinrichting Eigen vermogen: van flut naar nut Voorzieningen: op basis van gepland verloop Materiële vaste activa: op basis van planning investeringen Financiële vaste activa: afbouwen naar 0 in 2009 Vorderingen en schulden: op niveau 2008, schulden licht dalend 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta

Bestuursvergadering Stichting Penta Balansontwikkeling 2009-2012 Balans Stichting Penta 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012 (bedragen in €) actual forecast ACTIVA materiele vaste activa 2.972.635 3.050.095 3.084.535 3.227.446 3.321.950 3.305.220 3.355.342 financiele vaste activa 363.411 273.692 255.041 vorderingen 852.980 1.007.601 1.140.083 liquide middelen 560.836 222.135 1.023.892 1.246.991 1.149.588 1.423.296 1.514.155 TOTAAL 4.749.862 4.553.523 5.503.551 5.614.520 5.611.621 5.868.599 6.009.581 PASSIVA reserves 2.815.165 2.777.230 2.411.077 2.607.063 2.918.527 3.152.762 3.471.019 mutaties eigen vermogen 50.350 -449.435 -90.000 -25.000 resultaat -37.935 -416.503 645.421 311.464 324.234 343.258 361.745 eigen vermogen 3.807.764 egalisatieregeling 81.255 161.209 -50.000 -75.000 -100.000 voorzieningen 105.558 104.491 576.512 497.016 376.081 426.440 337.984 langlopende schulden 400.000 rekening courant kortlopende schulden 1.385.819 1.476.746 1.919.977 1.823.978 1.732.779 1.646.140 1.563.833 5.503.552 5.614.521 5.611.622 5.868.600 6.009.582 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta

Bestuursvergadering Stichting Penta Financiële Ratio’s Ratio's 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 actual forecast Balanstotaal 4.749.862 4.553.523 5.503.552 5.614.521 5.611.622 5.868.600 6.009.582 Rijksbijdrage OCW 13.984.855 14.245.320 14.943.368 15.573.207 16.211.721 17.162.895 18.087.244 Weerstandsvermogen -0,82% -3,35% -3,20% -2,14% -1,35% 0,53% 1,95% Weerstand -114.150 -477.809 -477.472 -333.919 -219.189 90.799 352.422 Liquiditeitsratio 1,02 0,83 1,13 1,31 1,32 1,56 1,70 Liquiditeit 560.836 222.135 1.023.892 1.246.992 1.149.588 1.423.296 1.514.156 Solvabiliteit 1 58,47% 52,95% 47,37% 51,98% 56,18% 59,15% 63,36% Solvabiliteit 2 62,40% 58,78% 57,85% 60,39% 61,99% 65,13% 67,32% Werkkapitaal 27.997 247.010- 243.998 563.096 556.891 917.239 1.090.405 Rentabiliteit -0,25% -2,80% 4,06% 1,94% 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta

Bestuursvergadering Stichting Penta Eigen vermogen Herinrichting Eigen vermogen met doelstelling: Actief benutten van bestemmingsreserves: van flut naar nut Transparantie voor schooldirectie Stimuleren innovatie Opbouwen weerstandsvermogen Stappenplan: Eliminatie Bestemmingsreserves Personeel en Onderwijs Overboeken saldo naar Algemene reserve Creatie Bestemmingsreserve Toekomstige Personele Lasten (voorbereiding op Bapo) Creatie Bestemmingsreserve Penta op z’n Kop: Jaarlijks 5 projecten van € 5000,00 met innovatief karakter Jury bestaande uit o.a. bestuurslid Voorwaarde voor creatie: exploitatieresultaat 2% van Rijksbijdrage Creatie Bestemmingsreserve per school: Beginsaldo € 5000,00 vrij te besteden Aanvulling door schoolresultaat >2% van Rijksbijdrage Bij schoolresultaat <2%: daling bestemmingsreserve of dwingende begroting voor opvolgend jaar bij onvoldoende saldo 21 april 2009 Bestuursvergadering Stichting Penta