De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2010.

Slides:



Advertisements
Verwante presentaties
Circulaire reporting boekjaar 2010: Nieuwigheden en aandachtspunten
Advertisements

Contract met Nationale Nederlanden
Preminiemen in competitie Kristof De Loose 26 november 2012.
Kan Wiskunde de beurs kloppen?
Juridische Aspecten van Duurzaam Beleggen Robert Smits 4 maart 2008.
De onderneming als boekhoudkundige entiteit
“Pensioenen & de Kredietcrisis”
1 PENSIOEN - INFOSESSIES - 7, 15 en 22 november 2011 Pensioen INFOSESSIES en 22 november 2011.
Ontwerpakkoord 13 februari 2014
Collectief DC Een analyse van De Nederlandsche Bank
Presentatie: “Vereniging van Penshonado’s (VVP)”
Stichting Pensioenfonds Aon Groep Nederland
FNV Bondgenoten en collectieve beschikbare premieregelingen
Plasterks beleid versus de weerbarstige praktijk Paradiso-debat 2008 Zondag 31 augustus 2008 Kunsten’92, Kunst van het Vooruitzien en Paradiso.
De ecologische voetafdruk
VVP - BePLA bijeenkomst te Utrecht Karakteristieken van en verschillen tussen het Nederlandse en Belgische pensioensysteem 7 december 2010 Alexander Vandenbergen.
Pensioenregeling Stichting pensioenfonds Groothandel Vegro
Externe verslaggeving
Analyse van de jaarrekening in het licht van de kredietaanvraag
BSN - Financieel Management Executive A 8 april 2009
Kwalificatie van de “Collectieve DC-regeling”
Marc Pröpper (DNB) 26 september 2006
9/11/2014 8:56:26 AM De ideale vestigingsplaats voor een Europees pensioenfonds - Belgisch Perspectief Elise Laeremans 7 december.
Wat met het beleid? Aanbevelingen Prof. Dr. Jos Berghman Pensioencolloquium 13 oktober 2009.
Pensioenen bij ODS BV in 2005 St. Pensioenfonds ODS BV november 2006.
PensioenLab Team Keuzevrijheid. Het vraagstuk: “Wat vinden jullie ervan om meer keuzevrijheid voor deelnemers mogelijk te maken?” 2 Staats- pensioen Nationaal.
De Technische Commissie Mars – Podium De Technische Commissie Mars – Podium De cijfermatrix: transparantie.
Krijn de Zeeuw25 november 2010 Ledenvergadering VGDN 24 november 2008 Hoe staat het fonds er voor? Rondje langs de velden.
Organiseren en communiceren Onderzoek naar de organisatiegraad.
FINANCIEEL VGN 16 april BELEGGINGSBELEID DE STRATEGISCHE PORTEFEUILLE (in %) Obligaties Aandelen ontwikkelde landen
Toelichting Pensioen Akkoord Regeling 2015
BIZ: bedrijveninvesteringszone Wat en hoe? Wat: Een instrument voor ondernemers om gezamenlijk te investeren in de kwaliteit van hun bedrijfsomgeving.
(burgers) 1. 2 Aanleiding Verzoek Sociale Partners aan ABP om inzicht in financiële solidariteit tussen de ABP- sectoren Instelling PK-begeleidingscommissie.
Voorziening levensonderhoud Karel Prinsen 15 oktober 2015.
Cao Stand van zaken cao onderhandelingen Looptijd Pensioenregeling Salaris Functiewaardering Uitbesteding Duurzame Inzetbaarheid.
Discretionair vermogensbeheer
'Perverse prikkels’ door verslaggeving tav P ensioenen Prof. Dr Mr Gérard W.J.M. Kampschöer RA.
Pensioenactualiteiten Buitenlandse Zaken Den Haag, S. Jongbloed, Bestuursbureau ABP.
Nieuw aanvullend pensioenplan voor ING België Versie e1.2.
Brussel – November Herwaardering van het ING pensioenplan.
Pensioenactualiteiten Buitenlandse Zaken Den Haag, S. Jongbloed, Bestuursbureau ABP.
DERDE AANVRAAGTERMIJN SECTORPLANNEN Actieteam crisisbestrijding Stichting van de Arbeid
De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2011.
De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2014.
De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2012.
1 WERKKAPITAALBEHEE R strategisch en... statisch! Jaarcongres Credit Management Houten, donderdag 22 maart 2012 Drs. Jean Gieskens AC CCM QT.
Aantekeningen hoofdstuk 8. Een ondernemingsplan maken 1. Een goed idee en jezelf kennen als ondernemer. 3. Zoek naar benodigde vergunningen, diploma’s.
Hier komt een presentatietitel Voornaam Naam of iets anders.
Algemeen Pensioen Fonds Wijnand Verschuur en Borgert Tegel mpla 14 juni 2016.
Zelfstandigen die een activiteit opstarten.
Gesprek Pensioenen - Johan Klaps
Intro.
Verhoudingen Les 1 een deel van een gehele hoeveelheid In breuken
Toelichting jaarrekening 2016
De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening
Update financiële positie per eind 2015 – waarom nu een korte versie?
Stichting Dow pensioenfonds
De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening
Politieke socialisatie Politieke institutie Sociale institutie
Pensioenfonds Detailhandel Pensioen zo persoonlijk mogelijk maken
Inloopbijeenkomst voor deelnemers
Het perspectief van toezicht
Klimaatrisico’s in de Nederlandse financiële sector Presentatie Klimaatcoalitie Brussel, 30 oktober 2017.
Pensioenakkoord en het nieuwe pensioencontract tijd om keuzes te maken Amsterdam, 10 oktober 2012 drs. N.M. Winter, KWPS.
Hier komt een presentatietitel
2e Penningmeestersoverleg Veteranen Platform
een oude dag die moeilijk te financieren lijkt
Les 22 De tweede hand + Honneur op Honneur
Michiel Kamermans Rob van den Berg Bestuursleden HPF
Transcript van de presentatie:

De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2010

De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening - Boekjaar 2010 Executive summary 2 14 november 2011Rapportering over het boekjaar 2010

De sector van de IBP's blijft een zeer heterogene sector Balanstotaal (15,9 mld €) is voor het eerst hoger dan het niveau van vóór de crisis van 2008 Aantal deelnemers stabiliseert zich de laatste jaren rond de IBP's beleggen nog altijd voornamelijk in ICB's (aandelen- ICB's en obligaties-ICB's) Overgrote meerderheid zijn regelingen met één of andere vorm van beloofd rendement Executive summary 14 november Rapportering over het boekjaar 2010

De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening - Boekjaar 2010 Kerncijfers 4 14 november 2011Rapportering over het boekjaar 2010

Aantal rapporterende IBP's: 224 Balanstotaal: 15,95 mld € Technische voorzieningen: 12,96 mld € Aantal deelnemers: Dekkingsgraad KTV + marge: 142,92 % Dekkingsgraad LTV + marge: 120,15 % Verhouding LTV/KTV: 119,37% 14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Evolutie balanstotaal

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Heterogene sector

Sector 8 Evolutie aantal deelnemers 14 november 2011Rapportering over het boekjaar 2010

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling deelnemers

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Heterogene sector 77,45% van de actieve deelnemers zit in 7,52% van de IBP's en 20,8% van de IBP's is goed voor slechts 0,14% van de actieve deelnemers

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling portefeuille

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling ICB's

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling portefeuille (onderliggende activa van de ICB's uitgesplitst)

Balanstotaal : 7,32 mld € ‐ 45,91 % van balanstotaal sector Technische voorzieningen : 5,50 mld € ‐ 42,48% van technische voorzieningen sector Aantal deelnemers : ‐ 36,53% van aantal deelnemers in sector Dekkingsgraad KTV + marge : 162,39% Dekkingsgraad LTV + marge : 129,83% Verhouding LTV/KTV: 125,46% 14 november 2011 Top 10 volgens balanstotaal Rapportering over het boekjaar

Balanstotaal : 11,31 mld € ‐ 80,21% van balanstotaal sector Technische voorzieningen : 10,25 mld € ‐ 79,10% van technische voorzieningen sector Aantal deelnemers : ‐ 79,27% van aantal deelnemers in sector Dekkingsgraad KTV + marge : 145,15% Dekkingsgraad LTV + marge : 121,86% Verhouding LTV/KTV: 119,44% 14 november 2011 Top 50 volgens balanstotaal Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar Evolutie van de aard van de pensioentoezeggingen * Technische voorzieningen "pensioen en overlijden na pensionering" ** Een aantal deelnemers behoren tot meerdere regelingen (eventueel van een verschillend type)

Peer groups in functie van de inrichter ‐ Eerste pijler ‐ Tweede pijler ‐ Sectorfondsen ‐ Multi-werkgeverfondsen ‐ Mono-werkgeverfondsen ‐ Zelfstandigen ‐ Vereffening 14 november 2011 Sector Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 7 Balanstotaal : 2,09 mld € Technische voorzieningen : 1,85 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad LTV + marge : 109,66% 14 november 2011 Eerste pijler Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 219 Balanstotaal : 13,86 mld € Technische voorzieningen : 11,11 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 142,52% Dekkingsgraad LTV + marge : 121,89% Verhouding LTV/KTV: 117,35% 14 november 2011 Tweede pijler (totaal) Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 7 Balanstotaal : 1,72 mld € Technische voorzieningen : 1,48 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 119,11% Dekkingsgraad LTV + marge : 114,68% Verhouding LTV/KTV: 103,86% 14 november 2011 Tweede pijler: sectorfondsen Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 109 Balanstotaal : 7,99 mld € Technische voorzieningen : 6,79 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 133,11% Dekkingsgraad LTV + marge : 115,44% Verhouding LTV/KTV: 115,70% 14 november 2011 Tweede pijler: multi-werkgevers Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 89 Balanstotaal : 2,75 mld € Technische voorzieningen : 1,66 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 184,09% Dekkingsgraad LTV + marge : 160,53% Verhouding LTV/KTV: 115,14% 14 november 2011 Tweede pijler: mono-werkgevers Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 3 Balanstotaal : 1,38 mld € Technische voorzieningen : 1,17 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 178,55% Dekkingsgraad LTV + marge : 112,93% Verhouding LTV/KTV: 161,81% 14 november 2011 Tweede pijler: zelfstandigen Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 11 Balanstotaal : 16,16 mln € Technische voorzieningen : 14,55 mln € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 122,09% Dekkingsgraad LTV + marge : 109,19% Verhouding LTV/KTV: 111,81% 14 november 2011 Tweede pijler: vereffening Rapportering over het boekjaar

Peer groups in functie van de aard van de pensioentoezegging ‐ IBP's met minstens één plan met één of andere vorm van beloofd rendement  Uitsluitend met DB-plannen  Uitsluitend DC + tarief-plannen  Uitsluitend met Cash Balance-plannen  Gemengde (eventueel met ook één of meer DC-plannen) ‐ IBP's met uitsluitend DC-plannen Sector november 2011Rapportering over het boekjaar 2010

Aantal rapporterende IBP's : 194 Balanstotaal : 15,46 mld € Technische voorzieningen : 12,48 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 144,84% Dekkingsgraad LTV + marge : 120,89% Verhouding LTV/KTV: 120,26% 14 november 2011 IBP's minstens één plan met één of andere vorm van beloofd rendement Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 121 Balanstotaal : 7,83 mld € Technische voorzieningen : 6,42 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 141,80% Dekkingsgraad LTV + marge : 118,68% Verhouding LTV/KTV: 119,80% 14 november 2011 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend DB Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 6 Balanstotaal : 1,87 mld € Technische voorzieningen : 1,65 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 139,33% Dekkingsgraad LTV + marge : 108,96% Verhouding LTV/KTV: 128,77% 14 november 2011 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend DC + tarief Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 5 Balanstotaal : 252,03 mln € Technische voorzieningen : 214,92 mln € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 118,46% Dekkingsgraad LTV + marge : 116,75% Verhouding LTV/KTV: 101,47% 14 november 2011 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend Cash Balance Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 62 Balanstotaal : 5,50 mld € Technische voorzieningen : 4,19 mld € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 153,48% Dekkingsgraad LTV + marge : 129,28% Verhouding LTV/KTV: 119,00% * Eventueel met ook één of meer DC-plannen 14 november 2011 IBP's met beloofd rendement: Gemengd* Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 30 Balanstotaal : 482,87 mln € Technische voorzieningen : 478,45 mln € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 100,63% Dekkingsgraad LTV + marge : 100,62% 14 november 2011 IBP's met uitsluitend DC-plannen Rapportering over het boekjaar

Peer groups in functie van grensoverschrijdende activiteit ‐ IBP's met enkel activiteiten in België ‐ IBP's met ook grensoverschrijdende activiteiten Sector november 2011Rapportering over het boekjaar 2010

Aantal rapporterende IBP's : 7 Balanstotaal : 312,70 mln € Technische voorzieningen : 277,64 mln € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 126,29% Dekkingsgraad LTV + marge : 109,91% Verhouding LTV/KTV: 119,47% 14 november 2011 IBP's met ook grensoverschrijdende activiteiten Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Samenhang aantal IBP's - balanstotaal - aantal deelnemers Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Peer groups : dekkingsgraad Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Prudente waardering LTV Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Peer groups : samenstelling portefeuille (1) Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Peer groups : samenstelling portefeuille (2) Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Samenvattende tabel IBP's Rapportering over het boekjaar

14 november 2011 Balanstotaal IBP's tov groepsverzekeringen, bedrijfsleiderverzekeringen en derde pijler Rapportering over het boekjaar

IBP: Instelling voor bedrijfspensioenvoorziening ICB: Instelling voor collectieve belegging KTV (korte termijn technische voorzieningen): voorzieningen die, op het beschouwde ogenblik, overeenstemmen met de door de aangeslotenen verworven pensioenrechten LTV (lange termijn technische voorzieningen): een niveau van voorzieningen waarbij bovenop de verworven pensioenrechten een veiligheidsbuffer wordt ingebouwd DB: defined benefits (te bereiken doel) DC: defined contributions (vaste bijdragen) Lexicon Rapportering over het boekjaar