HET KMO-RAPPORT VLAANDEREN [ 1. ] HET KMO-RAPPORT VLAANDEREN De financieel-economische gezondheid van de Vlaamse KMO in beeld 2008
Inhoud Doelstelling Gegevens van het rapport De KMO in cijfers Financiële ratio’s van de Vlaamse ondernemingen Andere financieel-economische gegevens van de Vlaamse KMO’s Multiscore van de Vlaamse KMO Conclusie
Doelstelling In kaart brengen evolutie van de financieel-economische gezondheid van de Vlaamse KMO’s van 2000 tot 2007 Cijfers belangrijk om na te gaan wat buffer is van Vlaamse KMO’s huidige crisistijden Basis voor ondernemers om eigen bedrijf te positioneren: Hoe doet mijn bedrijf het tov de sector? Hoe doet mijn bedrijf en sector het tov totaal KMO’s?
Gegevens van het rapport [ 4. ] Gegevens van het rapport Databank Graydon Belgium nv Basis = ondernemingsnummers KBO + andere financieel-economische data (jaarrekeningen, RSZ, BTW-administratie, incassokantoren,…) Cijfers: afgesloten op 31/10/2008 95,8% van alle jaarrekeningen Periode 2000 tot 2007 dus nog geen cijfers over teruglopende conjunctuur 2008! Niet opgenomen in de cijfers: VZW’s (aard activiteiten) Vrije beroepen (niet-verplichte registratie in KBO) KMO: Eenmanszaken + KMO-vennootschappen Tot 50 werknemers
De KMO in cijfers [ 5. ] Volgens gewest Volgens leeftijdscategorieën Volgens juridische vorm Volgens sector Volgens tewerkstellingsklassen
De KMO in cijfers: enkele vaststellingen voor Vlaanderen [ 6. ] De KMO in cijfers: enkele vaststellingen voor Vlaanderen In totaal 489.972 KMO’s (2007) KMO-vennootschappen 243.617 + 26% tov 2000 Eenmanszaken 246.355 - 5% tov 2000 49% van de KMO’s zijn jonger dan 10 jaar Juridische vormen: Belangrijkste blijft eenmanszaak maar dalende trend (in 2000 was 57% van de KMO’s een eenmanszaak, in 2007 nog 50%) Tweede belangrijkste is BVBA: aandeel van 24% naar 28% Aandel NV’s zakt van 14% naar 12%
De KMO in cijfers: enkele vaststellingen voor Vlaanderen [ 7. ] De KMO in cijfers: enkele vaststellingen voor Vlaanderen Sectoren: Zakelijke diensten en immobiliën 16% Industrie (inclusie agro, bos en visserij) 14% Andere (amusement, sport, recreatie,...) 14% Bouw 13% Detailhandel 11% Tewerkstellingsklassen 412.054 KMO’s zonder personeel = 84% 50.510 KMO’s met 1 tot 4 personeelsleden = 10% 13.945 KMO’s met 5 tot 9 personeelsleden = 2,8% 7.908 KMO’s met 10 tot 19 personeelsleden = 1,6% 5.555 KMO’s met 20 tot 49 personeelsleden = 1,1%
Financiële ratio’s van de KMO-vennootschappen [ 8. ] Financiële ratio’s van de KMO-vennootschappen Mediaanwaarden ipv gemiddelde om centrale tendens te kunnen weergeven zonder vertekening veroorzaakt door uitzonderlijke en individuele extreme waarden Productiviteit (bruto toegevoegde waarde / personeelskosten) Nettorendabiliteit van het EV na belastingen Solvabiliteit LT Graad van financiële onafhankelijkheid Dekking VV door cash flow Liquiditeit FiTo®-meter
Financiële ratio’s van de KMO’s: productiviteit [ 9. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: productiviteit
Financiële ratio’s van de KMO’s: nettorendabiliteit EV na belastingen [ 10. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: nettorendabiliteit EV na belastingen
Financiële ratio’s van de KMO’s: solvabiliteit [ 11. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: solvabiliteit
Financiële ratio’s van de KMO’s: LT graad financiële onafhankelijkheid [ 12. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: LT graad financiële onafhankelijkheid
Financiële ratio’s van de KMO’s: dekking VV door cash flow [ 13. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: dekking VV door cash flow
Financiële ratio’s van de KMO’s: liquiditeit [ 14. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: liquiditeit
Financiële ratio’s van de KMO’s: FiTo®-score [ 15. ] Financiële ratio’s van de KMO’s: FiTo®-score
FiTo®-score per sector voor Vlaanderen [ 16. ] FiTo®-score per sector voor Vlaanderen FiTo®-score = 8 financiële parameters geïntegreerd in 1 score (zie volgende slide) Top 3: gezondheidszorg, communicatie & IT en zakelijke diensten & immobiliën Laatste 3: automobiel (handel en onderhoud), textielindustrie en horeca Meest positieve evolutie: financiële diensten, gezondheidszorg en ICT & elektronica Minst positieve evolutie: horeca, textielindustrie en papier- en druknijverheid
FiTo®-score per sector voor Vlaanderen [ 17. ] FiTo®-score per sector voor Vlaanderen
Multiscore van de Vlaamse KMO’s [ 18. ] Multiscore van de Vlaamse KMO’s Multiscore = kwalitatieve analyse van Graydon Zowel KMO-vennootschappen als eenmanszaken 3 profielen volgens score Score 0-19: verhoogd risico op faillissement en beperkt groeipotentieel Score 20-49: matig risico op faillissement en matig groeipotentieel Score 50-100: weinig risico op faillissement en ruim groeipotentieel
Multiscore van de Vlaamse KMO’s [ 19. ] Multiscore van de Vlaamse KMO’s Top 3: agro, bos en visserij, financiële diensten en gezondheidszorg Laatste 3: horeca, groothandel en handelsbemiddeling % verhoogd risico dat meest positief evolueert: handelsbemiddeling, papier- en druknijverheid, zakelijke diensten en immobiliën % verhoogd risico dat minst positief evolueert: agro, bos en visserij, financiële diensten en detailhandel
Multiscore van de Vlaamse KMO [ 20. ] Multiscore van de Vlaamse KMO
[ 21. ] Conclusie Meeste KMO’s slagen erin financiële parameters te verbeteren en buffer op te bouwen voor magere jaren Echter ook KMO-sectoren die geen buffers hebben kunnen opbouwen, situatie meest precair voor horeca en textielindustrie Zonder opgebouwde buffers en maatregelen om financieel-economische parameters te verbeteren (bv. notionele interest) crisistijden extra zwaar en verhoogde faillissementscijfers jan – nov 2008: 7.663 faillissementen = +7,76% in vgl met vorig jaar het staat nu al vast dat het vroeger jaarrecord uit 2004 (toen waren er 7.986 faillissementen) met verve zal worden gebroken.
Faillissementen per sector [ 22. ] Faillissementen per sector
Vlaanderen: aantal faillissementen naar personeel [ 23. ] Vlaanderen: aantal faillissementen naar personeel
Vlaanderen: personeelsverlies door faillissement [ 24. ] Vlaanderen: personeelsverlies door faillissement
Brussel: aantal faillissementen naar personeel [ 25. ] Brussel: aantal faillissementen naar personeel
Brussel: personeelsverlies door faillissement [ 26. ] Brussel: personeelsverlies door faillissement
Actueel Kredietverlening naar bedrijven: Kredietverzekering B2B: [ 27. ] Actueel Kredietverlening naar bedrijven: Geen credit-crunch Duurt wel langer vooraleer bedrijven krediet krijgen + duurder Kredietverzekering B2B: Voobeeld ATRADIUS: ketting is zo sterk als zwakste schakel