Een begroting leidt niet tot goede zorg!

Ellen Kalkhoven Voorzitter Vereniging HEAD Ervaren manager Bedrijfsvoering in de Zorg Moderator

Hoe is het webinar tot stand gekomen? Introductie Vereniging HEAD Vereniging, project Van, voor en door zorgfinancials  Samenwerking tussen zorgfinancials  Kennisdelen op diverse manieren Inhoud is wat ons bindt, groter bereik  Actieve manier, middels social media en nieuwe netwerken opzetten Toegevoegde waarde als kennispartner

Richard Japin Financieel adviseur bij EFK Sinds 2009 financial in de zorg Sinds 2013 interim Meer over EFK: http://efk.nl/zorg/

Stephen Kil Architect bij Infent Sinds 2010 data scientist in de zorg Sinds 2013 werkzaam bij Infent Meer over Infent: http://www.infent.nl

Technische toelichting Scherm toelichting, Helpfunctie rechtsboven Vragen onderaan Poll Vragen Worden tijdens het webinar beantwoord Niet beantwoorde vragen beantwoorden we na de uitzending

Agenda Het begrotingsproces; Technische kant begrotingsproces; Wanneer kan een begroting nuttig zijn; Waarom doet deze situatie zich niet meer voor in de zorg; Welke bezwaren zijn er tegen de begroting; Alternatieven; Wat dan wel; Tips & Tricks.

De begroting voegt waarde toe aan een zorginstelling. Ja Nee Poll De begroting voegt waarde toe aan een zorginstelling. Ja Nee

Het begrotingsproces Facts toevoegen m.b.t. begrotingsproces / infographics

Het begrotingsproces in theorie(1) Missie, visie, strategie Meerjarenplannen Zorg Personeel Vastgoed Financieel

Het begrotingsproces in theorie(2) Kaderbrief Jaarplannen Begroting wordt opgesteld door managers De begroting beoogd een zo goed mogelijke verdeling van schaarse middelen materieel 28% personeel 70% resultaat 2%

Het begrotingsproces in praktijk(1) Missie, visie, strategie Meerjarenplannen? Kaderbrief? Jaarplannen?

Het begrotingsproces in praktijk(2) Begroting wordt opgesteld door P&C Managers creëren ruimte in begroting Bestuur en P&C proberen de gecreëerde ruimte uit de begroting te halen Hoog detailniveau Gevolg: het proces is tijdrovend en niet effectief 1 2 3 4 5 6 7 gemiddeld maanden

De begroting voegt waarde toe aan een zorginstelling. Poll resultaat De begroting voegt waarde toe aan een zorginstelling.

Technische kant begrotingsproces Bijstellen begroting? Wat gebeurt er met de cijfers? KPI’s? etc. Voorbereiding / informatievoorbereiding / - voorziening

Het begrotingsproces in techniek(1) Verzamelen van benodigde gegevens Productie Medewerkers Doorbelastingen Vullen van het begrotingsmodel Aanpassen rekensystematiek aan gewijzigde wet- & regelgeving Productie: Aantallen, tarieven & afromingen Medewerkers: Contracten, parameters &

Het begrotingsproces in techniek(2) Begrotingsmodel distribueren onder managers of teamleden Verschillende bestanden Autoriseren Gevulde begrotingen verzamelen Controleren Consolideren 224 personen

Wanneer kan een begroting nuttig zijn? Stabiele omgeving Maakbare wereld

Wanneer kan een begroting nuttig zijn? Stabiele omgeving Goed te voorspellen inkomsten Weinig variatie in zowel omzet als kosten Begroting wordt gezien als momentopname Begroting wordt met een korreltje zout genomen

“Het enige wat je zeker weet na het begroten, is dat het dit resultaat het niet wordt.” Stabiele omgeving Maakbare wereld

Waarom doet deze situatie zich niet meer voor in de zorg?

Waarom doet deze situatie zich niet meer voor in de zorg? De zorg is geen ‘maakbare wereld’ Marketing Contracten Nieuwe producten

Welke bezwaren zijn er tegen de begroting?

Welke bezwaren zijn er tegen de begroting? Begroting wordt nooit werkelijkheid Begroting roept discussies op die niet nodig zijn Begroting verbergt mogelijke risico’s

Zou u de begroting willen afschaffen? Ja Nee Poll Zou u de begroting willen afschaffen? Ja Nee

Alternatieven

Begroten op hoofdlijnen Eerst jaarplannen, dan pas begroten Beperk de begroting tot de hoofdlijnen Begroot niet op basis van vorig jaar + index Stel normen op

Begroten via rolling forecast Begroot op basis van de realisatie Verwerk veranderingen in organisatie Beperk de uitkomsten tot hoofdlijnen Werk maandelijks bij

“Een begroting moet je niet te serieus nemen.”

Niet meer begroten Wél missie, visie en strategie Wél meerjarenplannen Wél kaderbrief Bevat ook financiële normen Bevat ook 'rekenregels' voor het verdelen van indirecte kosten Wél jaarplannen Géén begroting

Zou u de begroting willen afschaffen? Poll resultaat Zou u de begroting willen afschaffen?

Wat dan wel?

Onderscheid sturen en verantwoording(1) Stuurinformatie Snel beschikbaar > binnen enkele dagen! Informatie rechtstreeks uit bronsystemen Geen details 100% juistheid is niet nodig

Onderscheid sturen en verantwoording(2) Verantwoordingsinformatie Kan later opgeleverd worden Informatie uit bronsystemen wordt bewerkt Alle informatie 100% juistheid is essentieel

Dashboard Presenteer stuurinformatie in de vorm van KPI's Focus op de cruciale onderwerpen Maximaal 3 KPI's Geef de informatie ook grafisch weer  Laat aansluiting met bronsystemen zien

Gaat u volgend jaar nog begroten? Ja Nee Poll Gaat u volgend jaar nog begroten? Ja Nee

Tips & Tricks Houd het simpel Laat de inhoud leidend zijn, niet de cijfers Laat het initiatief aan de managers/zelfsturende teams

Gaat u volgend jaar nog begroten? Poll resultaat Gaat u volgend jaar nog begroten?

Wilt u het webinar nog eens terug zien. Dat kan, via dezelfde link Wilt u het webinar nog eens terug zien? Dat kan, via dezelfde link. U ontvangt nog een evaluatie, als u deze zou willen invullen. Dank voor uw aandacht. Evaluatie bespreken