Oplopend begrotingstekort bij gelijkblijvende omstandigheden

Presentatie over: "Oplopend begrotingstekort bij gelijkblijvende omstandigheden"— Transcript van de presentatie:

1 Sessie GROEN2: “Oplopend begrotingstekort bij gelijkblijvende omstandigheden” Marjolein Ausma (KPOA)

2 Oplopend begrotingstekort bij gelijkblijvende omstandigheden

3 KPOA Katholiek Primair Onderwijs Amersfoort 17 scholen, waarvan 1 SO
Ca leerlingen Krimp (afgelopen 3 jaar ca. 500 leerlingen, komende 4 jaar ca. 350 leerlingen) Administratie in eigen beheer Ondersteuning door AFAS (2012), Cogix (2017) en Whitevision (2018)

4 Begrotingssystematiek
Cogix GGL stijgt jaarlijks Periodieken worden gedurende de gehele begrotingsperiode toegekend KPOA GGL wordt gelijk gehouden Na het eerste begrotingsjaar worden geen periodieken meer toegekend, m.a.w. het loonkostenniveau van het eerste begrotingsjaar wordt de jaren daarna doorgetrokken

5 Begrotingsproces Voor ons dus een verandering in de begrotingssystematiek Bij consolidatie bleek dat de daling van de formatie niet in verhouding stond tot de daling van het aantal leerlingen, m.a.w. het aantal leerlingen per fte ging stijgen Terugkijken: GGL altijd tussen 39,00 en 39,60 Natuurlijk verloop in formatie waardoor de gemiddelde loonkosten , los van indexaties, niet sterk zijn gestegen Onderzoek naar effect bij gelijkblijvende omstandigheden

6 Voorbeeld 1 Personele bekostiging wijzigt door aanpassing GGL, overige parameters zijn gelijk gehouden aan Loonkosten stijgen door periodieken, formatie is gelijk gehouden. Bij deze school loopt het begrotingstekort op naar ca. 40K. Deze school heeft ongeveer 270 leerlingen. Als we dit vermenigvuldigen met 20, komt dit voor de hele organisatie neer op 800K en dat zijn ongeveer 12 FTE.

7 Voorbeeld 2 Personele bekostiging wijzigt door aanpassing GGL, overige parameters zijn gelijk gehouden aan Loonkosten stijgen door periodieken, formatie is gelijk gehouden. Bij deze school loopt het begrotingstekort op naar ca. 80K. Deze school heeft ongeveer 720 leerlingen. Als we dit vermenigvuldigen met 7,5, komt dit voor de hele organisatie neer op 600K en dat zijn ongeveer 9 FTE.

8 Vragen Wat is jullie ervaring? Hoe gaan jullie hier mee om?