25 januari 2016 Jos de Kleijne Directeur AK+

Presentatie over: "25 januari 2016 Jos de Kleijne Directeur AK+"— Transcript van de presentatie:

1 25 januari 2016 Jos de Kleijne Directeur AK+ info@AKplus.nl
Schatkistbankieren 25 januari Jos de Kleijne Directeur AK+

2 Activiteiten Ondersteuning bedrijfsvoering PO en Vo besturen en SW verbanden Financieel en administratieve dienstverlening Personeelsdiensten en salaris Strategisch huisvestingsbeleid

3 Basis schatkistbankieren
Sinds 2012 Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) Doel: verlagen staatsschuld (5.5 mld) door overtollige middelen decentrale overheden te parkeren bij de Staat Voor Provincies, gemeenten, waterschappen verplicht Onderwijsinstellingen kunnen vrijwillig meedoen Niet voor corporaties e.d. (Bekostigingsrelatie)

4 Hoofdlijnen schatkistbankieren
Overtollige publieke middelen parkeren bij Min. Fin. Zero balancing; dagelijks afromen van het saldo van de bankmutaties In deposito’s onderbrengen (looptijd min. 2 dagen, max. 30 jaar) Rente R/C gebaseerd op daggeldrente ECB (EONIA) Rente deposito’s gebaseerd op rente staatsleningen (>1 jaar) en rente Nederlands Schatkistpapier

5 Onderwijsinstellingen
Kredietfaciliteit: 10% van omvang Rijksbijdragen Leenfaciliteit Looptijd 30 jaar Lineair of annuïteit Rente vast tot 30 jaar Renteopslag 0,1% Tarieven extreem laag

6 Voorwaarden lening MinFin eist Garantiestelling OCW Eisen OCW:
Gemeente garantie (tot leenplafond) Continuïteit stichting Beoordeling per casus

7 Voorwaarden lening (2) Continuïteit stichting / per casus beoordelen:
In Control? Meerjarenplanning (o.b.v. aflossing 30 jaar) Handtekening Voorzitter RvT Rentabiliteit Liquiditeit (>1; managen van...) Solvabiliteit (>30%; balansverlenging)

8 Voorwaarden financiering (2)

9 Voorwaarden financiering (3)

10 Risico beheersing Lange termijn planning Prognose leerlingen aantallen
Voorkomen piek in kapitaalslasten Rente vast-periode Samenvoeging van scholen Zuinig m2; medegebruik (BSO), huur Meer ruimte voor nieuwe scholen; 2018

11 Stellingen Door de optie Schatkistbankieren komt mijn al jaren gewenste project dichter bij…. Schatkistbankieren gecombineerd met een BTW-vrijstelling voor onderwijshuisvesting kan de huidige impassen doorbreken ?