Risicomanagement gemeente Delft 8 december 2009

Risicomanagement Doel Opzet Werking Voorbeelden Conclusies Thema: model grondexploitaties

Doel Risicomanagement 1.Op gestructureerde wijze risico’s beheersen 2.Bewustwording, draagvlak, opzet èn werking 3.Bijdrage aan sturing en beheersing

Opzet Risicomanagement BBV en financiële verordening: paragraaf in beleidscyclus Notitie RM beleid (i.h.k.v. Nota Investeringen, reserves en voorzieningen) Risicoparagraaf in beleidsvoorstellen, projectdocumenten e.d. (Handreiking PMW) Doorontwikkeling t.b.v. grex’en, projecten Schades & verzekeringen

5 stappenplan

Model voor kans en effect

Respons

Afwegen risicoreactie

Risicoperceptie

Werking

Werking risicomanagement Inventarisatie risico’s –Beschrijving (structureel/incidenteel) –Oorzaken (exogeen/endogeen) –Beheersing Kans en verwachte omvang Risicokaart Relatie met weerstandsvermogen

Voorbeelden Programma Integratie en inburgering Risico: Inburgering Inventarisatie: aanbieder trajecten failliet Kans: Hoog Verwachte omvang: > € 0,3 miljoen Respons: zelf dragen

Voorbeelden Programma Milieu en duurzame ontwikkeling Risico 1. Doelstellingen klimaatplan Risico 2. Klimaatverandering Kans en verwachte omvang? Respons –Monitoring: energieverbruik –Adaptatie: aanpassingen in fysieke zin –Mitigatie: verminderen en tegenhouden

Voorbeelden Programma Arbeidsmarkt, inkomen en emancipatie Risico: WWB-inkomen Inventarisatie: stijging klanten a.g.v. crisis Kans: Midden Verwachte omvang: € 1,0 miljoen Respons: zelf dragen en verminderen

Conclusies CONTRA Het in kaart brengen van risico’s is gevaarlijk vanwege ‘self fulfilling prophecy’ RM is een papieren tijger die de kans loopt een eigen leven te gaan leiden; bewustwording is veel belangrijker RM moet je niet te breed doen PRO Door RM komen opdrachtgever, projectleider en riskmanager beter ‘in control’ RM is kans voor professionalisering (systeem, dialoog) RM voorkomt problemen bij bereiken doelstelling

Grondexploitatie en risicomodel Wat is een grondexploitatie? Een overzicht van gerealiseerde en nog te realiseren kosten en opbrengsten die samenhangen met een project, gefaseerd in de tijd (jaarschijven).

Grondexploitatie en risicomodel Grondexploitatie kent de volgende componenten: Kosten Opbrengsten Fasering Risico’s Dekking

Grondexploitatie en risicomodel Kosten verdeeld in volgende hoofdkostensoorten: Verwerving Tijdelijk beheer Bouwrijpmaken Woonrijpmaken Plankosten Afdrachten Financieringskosten Elke hoofdkostensoort nader gedefinieerd op basis van kostensoortenlijst Grexwet

Grondexploitatie en risicomodel Opbrengsten verdeeld in volgende hoofd(opbrengsten)soorten: Gronduitgifte Subsidies Bijdragen Elke hoofdopbrengstensoort nader gedefinieerd op basis van kostensoortenlijst Grexwet

Grondexploitatie en risicomodel Fasering: de factor tijd Planning van werkzaamheden Kostenstijging (3%) Opbrengstenstijging (2%) Rente (5%)

Grondexploitatie en risicomodel Risico’s Inherent aan gebiedsontwikkelingsprojecten / grondexploitatie Doel risicomodel het identificeren, kwantificeren en monitoren van risico’s het formuleren, implementeren en monitoren van beheersmaatregelen

Grondexploitatie en risicomodel Opzet risicomodel Systematiek –Impact x Kans van optreden = Bruto risico –Bruto risico – Beheersmaatregelen = Netto risico Specifiek gericht op de grondexploitatie Vragenlijst per hoofdkosten- en hoofdopbrengstensoort Uniforme percentages kan van optreden Risicoprofiel: verhouding netto risico / restant raming (incl. restant verplichtingen) Risicokaart per project en risicokaart voor portefeuille

Grondexploitatie en risicomodel Dekking negatieve grondexploitatieresultaten Indien er sprake is van een negatief grondexploitatieresultaat wordt hiervoor een voorziening gevormd op netto-contante-waarde-basis op basis van een rekenrente van 2% Dekking netto risico’s Het totaal van de netto risico’s van de grondexploitaties / portefeuille is input voor de gemeentebrede bepaling van de risico’s en het weerstandsvermogen  paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement