De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening Rapportering over het boekjaar 2014

De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening - Boekjaar 2014 Executive summary 231 oktober 2015Rapportering over het boekjaar 2014

De sector van de IBP's blijft een zeer heterogene sector Eind 2014 waren er 198 rapporterende IBP’s waarvan 8 in vereffening of vereffend Balanstotaal (23,4 mia €) is dankzij de financiële resultaten opnieuw gevoelig gestegen (+ 15 %) Aantal deelnemers blijft ongeveer gelijk ( ) IBP's beleggen nog altijd voornamelijk in ICB's (aandelen-ICB's en obligaties- ICB's) De verschuiving van DB naar DC-regelingen zet zich door, zowel wat betreft aantal deelnemers als bedrag van technische voorzieningen 31 oktober 2015 Executive summary Rapportering over het boekjaar 20143

De sector van de Instellingen voor Bedrijfspensioenvoorziening - Boekjaar 2014 Kerncijfers 431 oktober 2015Rapportering over het boekjaar 2014

Aantal rapporterende IBP's: 198 Balanstotaal: 23,4 mia € Technische voorzieningen: 17,7 mia € Aantal deelnemers: 1,48 mio Dekkingsgraad KTV + marge: 156 % Dekkingsgraad LTV + marge: 129 % Verhouding LTV/KTV: 121 % 31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar 20145

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Evolutie balanstotaal

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Heterogene sector

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Evolutie aantal deelnemers

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling deelnemers* * Dubbeltellingen inbegrepen ** V anaf 2013 wordt geen onderscheid meer gemaakt tussen arbeiders en bedienden/kaders *** Vanaf 2014 geen onderscheid meer tussen mannen en vrouwen

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Heterogene sector 87 % van de deelnemers zit in 12 % van de IBP's en 38 % van de IBP's is goed voor minder dan 1 % van de deelnemers

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling portefeuille

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling ICB's

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Samenstelling portefeuille (ICB's uitgesplitst)

Balanstotaal : 10,8 mia € ‐46 % van balanstotaal sector Technische voorzieningen : 7,3 mia € ‐41 % van technische voorzieningen sector Aantal deelnemers : ‐ 23 % van aantal deelnemers in sector Dekkingsgraad KTV + marge : 184 % Dekkingsgraad LTV + marge : 144 % Verhouding LTV/KTV: 128 % 31 oktober 2015 Top 10 volgens balanstotaal Rapportering over het boekjaar

Balanstotaal : 19,3 mia € ‐83 % van balanstotaal sector Technische voorzieningen : 14,4 mia € ‐81 % van technische voorzieningen sector Aantal deelnemers : ‐ 50 % van aantal deelnemers in sector Dekkingsgraad KTV + marge : 159 % Dekkingsgraad LTV + marge : 131 % Verhouding LTV/KTV: 122 % 31 oktober 2015 Top 50 volgens balanstotaal Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Evolutie van de aard van de pensioentoezeggingen *Technische voorzieningen "pensioen en overlijden na pensionering" **Een aantal deelnemers behoren tot meerdere regelingen (eventueel van een verschillend type)

31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar Aantal deelnemers volgens aard en type van regeling Een aantal deelnemers behoren tot meerdere regelingen (eventueel van een verschillend type)

Peer groups in functie van de inrichter ‐Eerste pijler ‐Tweede pijler ‐Sectorfondsen ‐Multi-werkgeverfondsen ‐Mono-werkgeverfondsen ‐Zelfstandigen ‐Vereffening 31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 5 Balanstotaal : 2,7 mia € Technische voorzieningen : 2,1 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad LTV + marge : 123 % 31 oktober 2015 Eerste pijler Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 193 Balanstotaal : 20,7 mia € Technische voorzieningen : 15,6 mia € Aantal deelnemers : 1,46 mio Dekkingsgraad KTV + marge : 153 % Dekkingsgraad LTV + marge : 130 % Verhouding LTV/KTV: 118 % 31 oktober 2015 Tweede pijler (totaal) Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 11 Balanstotaal : 3,6 mia € Technische voorzieningen : 2,5 mia € Aantal deelnemers : 1,1 mio Dekkingsgraad KTV + marge : 152 % Dekkingsgraad LTV + marge : 140 % Verhouding LTV/KTV: 108 % 31 oktober 2015 Tweede pijler: sectorfondsen Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 108 Balanstotaal : 12,7 mia € Technische voorzieningen : 9,4 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 154 % Dekkingsgraad LTV + marge : 134 % Verhouding LTV/KTV: 115 % 31 oktober 2015 Tweede pijler: multi-werkgevers Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 63 Balanstotaal : 2,5 mia € Technische voorzieningen : 2 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 138 % Dekkingsgraad LTV + marge : 123 % Verhouding LTV/KTV: 112 % 31 oktober 2015 Tweede pijler: mono-werkgevers Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 3 Balanstotaal : 1,9 mia € Technische voorzieningen : 1,7 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 180 % Dekkingsgraad LTV + marge : 104 % Verhouding LTV/KTV: 177 % 31 oktober 2015 Tweede pijler: zelfstandigen Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP’s: 8 Balanstotaal: € Technische voorzieningen : € Aantal deelnemers : 6 Dekkingsgraad KTV + marge : 100 % Dekkingsgraad LTV + marge : 100 % Verhouding LTV/KTV: 100 % 31 oktober 2015 Tweede pijler: vereffening Rapportering over het boekjaar

Peer groups in functie van de aard van de pensioentoezegging ‐IBP's met minstens één plan met één of andere vorm van beloofd rendement  DB  DC + tarief  Cash Balance  Hybride ‐IBP's met uitsluitend DC-plannen zonder tarief 31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 169 Balanstotaal : 21,4 mia € Technische voorzieningen : 15,9 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 162 % Dekkingsgraad LTV + marge : 132 % Verhouding LTV/KTV: 123 % 31 oktober 2015 IBP's met minstens één plan met één of andere vorm van beloofd rendement Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 89 Balanstotaal : 9,5 mia € Technische voorzieningen : 6,1 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 191 % Dekkingsgraad LTV + marge : 153 % Verhouding LTV/KTV: 125 % 31 oktober 2015 IBP's met beloofd rendement: enkel DB Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 5 Balanstotaal : 1,9 mia € Technische voorzieningen : 1,7 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 180 % Dekkingsgraad LTV + marge : 105 % Verhouding LTV/KTV: 177 % 31 oktober 2015 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend DC + tarief Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 3 Balanstotaal : 529 mio € Technische voorzieningen : 429 mio € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 125 % Dekkingsgraad LTV + marge : 123 % Verhouding LTV/KTV: 101 % 31 oktober 2015 IBP's met beloofd rendement: uitsluitend Cash Balance Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 72 Balanstotaal : 9,4 mia € Technische voorzieningen : 7,7 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 140 % Dekkingsgraad LTV + marge : 121 % Verhouding LTV/KTV: 115 % * Eventueel met ook één of meer DC-plannen 31 oktober 2015 IBP's met beloofd rendement: hybride* Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 29 Balanstotaal : 2 mia € Technische voorzieningen : 1,8 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 109 % Dekkingsgraad LTV + marge : 108 % 31 oktober 2015 IBP's met uitsluitend DC-plannen zonder tarief Rapportering over het boekjaar

Peer groups in functie van grensoverschrijdende activiteit ‐IBP's met enkel activiteiten in België ‐IBP's met ook grensoverschrijdende activiteiten 31 oktober 2015 Sector Rapportering over het boekjaar

Aantal rapporterende IBP's : 12 Balanstotaal : 2,3 mia € Technische voorzieningen : 1,9 mia € Aantal deelnemers : Dekkingsgraad KTV + marge : 136 % Dekkingsgraad LTV + marge : 122 % Verhouding LTV/KTV: 111 % Actief in Cyprus, Griekenland, Ierland, Italië, Litouwen, Luxemburg, Malta, Nederland, Spanje, Verenigd Koninkrijk, Zwitserland 31 oktober 2015 IBP's met ook grensoverschrijdende activiteiten Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Samenhang aantal IBP's - balanstotaal - aantal deelnemers Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Peer groups: dekkingsgraad Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Prudente waardering LTV Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Peer groups: samenstelling portefeuille (1) Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Peer groups: samenstelling portefeuille (2) Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Samenvattende tabel IBP's Rapportering over het boekjaar

31 oktober 2015 Balanstotaal IBP's tov groepsverzekeringen, bedrijfsleiderverzekeringen en derde pijler Rapportering over het boekjaar

IBP: Instelling voor bedrijfspensioenvoorziening ICB: Instelling voor collectieve belegging KTV (korte termijn technische voorzieningen): voorzieningen die, op het beschouwde ogenblik, overeenstemmen met de door de aangeslotenen verworven pensioenrechten LTV (lange termijn technische voorzieningen): een niveau van voorzieningen waarbij bovenop de verworven pensioenrechten een veiligheidsbuffer wordt ingebouwd DB: defined benefits (te bereiken doel) DC: defined contributions (vaste bijdragen) 31 oktober 2015 Lexicon Rapportering over het boekjaar