Pensioen, lijfrenten en hypotheek

Presentatie over: "Pensioen, lijfrenten en hypotheek"— Transcript van de presentatie:

1 Pensioen, lijfrenten en hypotheek
G.J.B. Dietvorst

2 Pensioen bewustzijn Echtscheiding Deeltijd- pensioen
en eigen beheer Deeltijd- pensioen Pensioen,lijfrente en hypotheek KEW/SEW Levensloop- regeling Ondernemer versus wn Bancaire lijfrente Meer DC, minder DB

3 Pensioenbewustzijn Is en blijft laag: 50% heeft pensioentekort
- van belang voor hypotheekadvies Pensioenregister 2011 Internet-applicatie: pensioengooglen 1-ste, 2-de en 3-de pijler Belastingdienst moet aansluiten Bevordert inzicht en pensioenbewustzijn Vergemakkelijkt advisering en keuzes Echtscheiding

4 Levensloopregeling 5% participatie: 2006 en 2007 verloren jaren
Bottle neck: spaarloonregeling onbetrouwbare overheid complexiteit 2008 doorstart?

5 Levensloopregeling Wat gaat of moet er gebeuren?
levensloopregeling voor zelfstandigen Integreren met spaarloonregeling Bredere bestemmingsmogelijkheden Ear-marken wg-bijdragen

6 Bancaire lijfrente Invoering 1-1-2008
Betekenis lijfrente al fors afgenomen vervallen basisruimte verhogen % per dienstjaar na VPL levensloopregeling Premiegrondslag lijfrente naar € Gelijke behandeling als klassieke lijfrente onderdeel fiscale ruimte sancties gelijk inhoudings- en renseigneringsplicht

7 Bancaire lijfrente Vormgeving benadert klassieke lijfrente
Levenslang is niet levenslang: min. 20 jaar Tijdelijke oudedagslijfrente Bij overlijden restant naar erfgenamen Switchen over en weer mogelijk, ook voor bestaande lijfrenten Switchen tussentijds of op expiratiedatum Ook BH- en pre-BH lijfrenten

8 Spaarrekening en beleggingsrecht eigen woning (SEW/BEW)
Geblokkeerde spaarrekening of geblokkeerd beleggingsrecht Vrijstelling gelijk aan KEW: € SEW en BEW gelijk aan KEW tegoed aanwenden voor aflossing hypotheek 20 jaar jaarlijkse inleg en bandbreedte 1:10 geen overlijdenscomponent Indexering vervalt m.i.v let op bestaande verzekeringen: aanpassen

9 Spaarrekening en beleggingsrecht eigen woning (SEW/BEW)
Tegoed vervalt niet bij overlijden Geen onaantastbaarheidsleer, dus niet buiten de boedel om uitkering SEW/BEW altijd belast met SR Afzonderlijke overlijdensverzekering box 3, geringe waarde en uitkering tast vrijstelling niet aan geen fiscale eisen tav bandbreedte uitkering vrij van SR mogelijk

10 Conclusie Meer keuzemogelijkheden, meer verschillen
Meer zorgvuldig adviseren betalingsopdracht werkt niet bij SEW overlijdensdekking niet automatisch Goedkoper? Bank krijgt gelijke “administratieve” lasten Transparanter? VL/BL/BL/KEW/BEW/SEW: moeten we dat elkaar aandoen?