Budgetwijziging 2016 Meerjarenplan 2014 – 2019 Budget 2017

Presentatie over: "Budgetwijziging 2016 Meerjarenplan 2014 – 2019 Budget 2017"— Transcript van de presentatie:

1 Budgetwijziging 2016 Meerjarenplan 2014 – 2019 Budget 2017
Gemeenteraad, 12 december 2016

2 Budgetten: Inhoudsopgave van presentatie
Motivering van de wijzigingen 2016 Hypothesen bij meerjarenplan en budget 2017 Strategische nota: koppeling tussen beleidscyclus en financiële cyclus De financiële nota Kasstroomsaldi per groep van beleidsitems na interne facturatie Het exploitatiebudget 2017 Het investeringsbudget Liquiditeitenbeheer Gemeentelijke dotatie en kastekorten Toelichting

3 1. Motivering van de wijziging 2016
INVESTERINGSDIENST Investeringen De grondverkoop in Waregem wordt verschoven van 2019 naar 2020 waarbij ook de betaling van planbaten voor een totaal van naar 2020 verplaatst wordt. Uitgestelde realisatie van masterplan Klooster. Tijdens de planningsperiode wordt de verbouwing van de Budavleugel voor EUR gebudgetteerd Desinvesteringen De grondverkoop in Waregem wordt verschoven van 2019 naar 2020 en valt aldus buiten de planningsperiode. Investeringssubsidie De vroeger voorziene VMSW-subsidie voor de flats in Bellegem wordt vervangen door gesubsidieerde leningen. EXPLOITATIEDIENST De positieve autofinancieringsmarge (=kasstroomsaldo) verbetert van naar EUR. Verminderd tekort op sociale tewerkstelling (stagnatie art 60§7) Verminderd tekort op werkpunt.

4 2. Hypothesen bij meerjarenplan en budget
Indexaanpassing → + 1 % 2017 → + 1,67 % (okt/17) 2018 → lonen +2%, overige +1% 2019 → lonen +0%, overige +1% Steunverlening Jaarlijkse verhogingen, ondermeer ingevolge beperking van werkloosheidsuitkeringen.  Art 60§7: jaarlijks beperkte toename Responsabiliseringsbijdragen verwerkt in meerjarenplan: t/m → 2018 → 2019 → Geleidelijke afbouw activa in periode 2016 – 2018. Behoud van huidige personeelssubsidiëring, zijnde Geco Sociale maribel FCUD (kinderopvang) Federale en regionale beleidsbeslissingen zijn budgetneutraal voor het OCMW. Bij woonzorgcentra is alternatieve VIPA-subsidie vervangen door 5 eur per verblijfsdag.  Project  sociaal restaurant, kinderopvang en administratie zorgbedrijf: ingebruikname voorjaar 2018. Project Bellegem: ingebruikname begin 2019.

5 Effect van VIPA-wijziging op jaarlijkse ontvangsten voor ‘Bellegem’.
Alternatieve VIPA regeling jaarlijkse ontvangst (20 jaar) vanaf het jaar van de bouwstart: EUR. Nieuwe regeling Vijf euro per verblijfsdag vanaf exploitatie 96 bedden x 365 dagen x 5 euro : Nadelig verschil tussen beide regelingen: / 2017 / 2018 jaarlijks of voor 3 jaar EUR - vanaf 2019 jaarlijks – = EUR.

6 3. De strategische nota 2014-2019 (blauw boekje blz. 2 - 42) aantal
actieplannen acties Een stad die luistert en dialogeert Een stad die verjongt en vergroent Een stad die onderneemt en deelt Een stad die veilig en proper is Een stad die betaalbaar is Een stad die houdt van de kinderen en alle opa’s en oma’s Een stad die beweegt, durft en verandert Een stad die verenigt en bindt Een stad met veel goesting en ambiance Een stadsbestuur dat transparant en sober is 2 1 5 - 7 9 37 3 16 30 6 29 26 141

7 Totaal prioritair beleid
Jaar Exploitatie Investeringen Uitgave Ontvangst Saldo 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Procentueel aandeel van prioritair beleid op basis van uitgaven in BW 2016 Exploitatie  ,94% Investeringen  91,34% Procentueel aandeel 2016 van prioritair exploitatiesaldo in behoefte aan Gemeentelijke bijdrage: 16,40 %

8 4. Staat van financieel evenwicht: autofinancieringsmarge
Budget 2016 BW 2016 (a) 2017 (b) I. Financieel draagvlak (A+B) A. saldo exploitatiebudget B. intresten op leningen II. Netto-leningsuitgaven (A+B) A. aflossingen B. intresten IV. autofinancieringsmarge (I-II) 1.474 Groen boekje blz 33 Grijs boekje blz 29

9 De financiële nota: de staat van het financieel evenwicht 2014-2019
Twee elementen: ° resultaat op kasbasis (blauw boekje blz 48) voorwaarde: jaarlijks ≥ 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 39.101 8.150 73.231 ° autofinancieringsmarge (blauw boekje blz 49) voorwaarde: - autofinancieringsmarge van laatste jaar in meerjarenplan ≥ 0 - som van autofinancieringsmarges voor duur van financiële nota ≥ 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 7.464

10 De financiële nota: Evolutie van de leningslasten (aflossingen + intresten) op basis van de leningopnames tot en met 2019. 2016 2017 2018 2019 2024 2030

11 oorspronkelijk budget
5. Kasstroomsaldi na interne facturatie Saldi zijn inclusief loonkost en leningslasten. oorspronkelijk budget aanpassing 2016 na BW (a) 2017 (b) Algemene financiering (A) Bedrijfsvoering (B) 66.405 Dienstverlening ° sociale dienst ° activering ° overig sociaal beleid ° wonen ° kinderopvang ° thuiszorg ° wijkcentra ° woonzorgcentra ° dagcentrum totaal (C) -8.049 38.307 28.726 -300 28.567 ALGEMEEN TOTAAL (A+B+C) 1.474 Groen boekje blz 71 Grijs boekje blz 55

12 5. Kasstroomsaldi na interne facturatie 2014-2019
Met splitsing tussen OCMW en Zorg* 2017 2018 2019 OCMW ZORG Algemene financiering (A) Bedrijfsvoering** (B) Dienstverlening ° sociale dienst ° activering ° overig sociaal beleid ° wonen ° kinderopvang ° thuiszorg ° wijkcentra ° woonzorgcentra ° dagcentrum totaal (C) Algemeen totaal (A+B+C) 7.464 * Blauw boekje blz 62-63 ** Saldo van bedrijfsvoering wordt procentueel toegewezen: 40% OCMW en 60% Zorg

13 6. Het exploitatiebudget 2017
Exploitatiebudget 2017: % samenstelling uitgaven UITGAVEN code EUR % A Operationele uitgaven 98,68% 1 Goederen en diensten 60/1 ° algemeen 15,04% ° bezoldiging personeel VZW Zrs Augustinessen 617 35,68% 2 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 27,87% Totaal bezoldigingen 63,55% 3 Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 17,72% 4 Toegestane werkingssubsidies 649 1,65% 5 Andere operationele uitgaven 640/7 0,72% B Financiële uitgaven 65 1,32% TOTAAL 100,00%

14 Het exploitatiebudget 2017
Exploitatiebudget 2017: % samenstelling uitgaven – grafische voorstelling

15 Het exploitatiebudget 2017
Exploitatiebudget 2017: % samenstelling ontvangsten ONTVANGSTEN code EUR % A Operationele ontvangsten 99,93% 1 Ontvangsten uit de werking 70 42,48% 2 Fiscale ontvangsten en boetes 73 0,00% 3 Werkingssubsidies 740 ° Gemeentefonds 4,49% ° Gemeentelijke bijdrage 20,61% ° Overige subsidies andere dan steun 18,10% ° Subsidies steun (excl LOI) 12,93% 4 Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 1,31% Totaal ontvangsten m.b.t. steun 14,24% 5 Andere operationele ontvangsten 741/7 1.667 B Financiële ontvangsten 75 43.839 0,07% TOTAAL 100,00%

16 Het exploitatiebudget 2017
Exploitatiebudget 2017: % samenstelling ontvangsten – grafische voorstelling

17 7. Het investeringsbudget
Meerjarenplan opgemaakt in oktober 2016 (groen boekje blz 67; blauw boekje blz 50) Totaal Toewijzing 2014 2015 2016 2017 2018 2019 INVESTERINGSUITGAVEN DESINVESTERINGEN + SUBSIDIE desinvesteringen schenking 35.709 subsidie 1 TE FINANCIEREN SALDO (1) Naast de opgegeven subsidie kent VMSW voor de flats ongeveer gesubsidieerde leningen toe; opgenomen bij te financieren saldo. Verschil met plan vastgesteld 19/11/2015: uitgaven dalen met Totaal Toewijzing 2014 2015 2016 2017 2018 2019 INVESTERINGSUITGAVEN DESINVESTERINGEN + SUBSIDIE desinvesteringen schenking 35.709 subsidie TE FINANCIEREN SALDO

18 Investeringen waarvoor budget tijdens plannings- periode 2014 – 2019 ≥ (groen boekje blz 59-61) plan nov/14 plan nov/15 plan nov/16 Blauwpoorthoeve: planbaten + vergoeding einde pacht Masterplan klooster Begijnhof: renovatie woningen 37 t/m 41+ kijkwoning Begijnhof: renovatie woningen Begijnhof: renovatie woningen 7 t/m Begijnhof: renovatie woningen 3 t/m Administratief centrum Verbouwing Buda ICT: ander informaticamateriaal & software Sociaal restaurant Project flats Dam 53 (in uitvoering) Project Overleie verkoop Project Flats Bellegem Kinderopvang Woonzorgcentrum St-Jozef (excl. invest na 2019) Woonzorgcentrum Bellegem Dienstencentrum Bellegem

19 Investeringen en desinvesteringen tijdens legislatuur 2013 - 2018
JAAR investeringen desinvestering 2013 2014 2015 2016 2017 2018 TOTAAL Gemiddeld per jaar investeringen desinvestering Plan nov/13 ,89 ,82 Plan nov/14 ,50 ,00 Plan nov/15 ,33 ,66 Plan nov/16 ,67 ,67

20 8. Liquiditeitenbeheer Leningopnames
Functie van investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies, kasstromen in exploitatiedienst Probleem: investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en kasstromen in exploitatiedienst zijn onzeker: Inzake bedrag Inzake timing Gebudgetteerde leningopnames (blauw boekje, blz 73) 2014 2015 2016 2017 2018 2019

21 9. Gemeentelijke dotatie en kastekorten: evolutie 2013 - 2019
BASISTOELAGE REGULARISATIES TOEKENNING BEHOEFTE SALDO TIJDELIJK WERK- KAPITAAL basis kinder- compensatie verschuivingen en gedeelt. aanwending overschot jaarlijks +3% opvang convenanten A B C D E A+B+C+D+E=F G F - G saldo 2013 Subtotaal periode voor BBC * 2014 65.000 2015 23.000 75.000 2016 85.000 2017 2018 2019 7.464 Subtotaal periode BBC TOTALEN PERIODE * Teruggegeven aan Stad

22 Meerjarenplan 2014 – 2019 Exploitatie
Gemeentelijke bijdrage versus de geraamde jaarlijkse tekorten – grafische voorstelling Tot en met 2015: bedragen rekeningen, vanaf 2016: budgetbedragen

23 10. Toelichting - personeel
Het personeelsbestand in voltijdse equivalenten (blauw boekje blz 68) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 OCMW */** 217,62 219,56 230,16 241,69 238,62 235,62 VZW 365,37 373,67 379,17 380,17 379,42 Totaal 582,99 593,23 609,33 620,86 618,79 615,04 * Excl. mandatarissen (Voorzitter) en leerwerknemers (Art. 60§7) ** De grote uitbreiding in 2016 & 2017 is grotendeels extern gefinancierd. Cf. project MISSION (5 VTE), toename brug- figuren (2 VTE), zgn. middelen Borsus (2 VTE), uitbreiding LOI (1 VTE), vergoeding collectieve schuldenregeling (2 VTE), bijkomende detacheringen met doorrekening loonkost (1 VTE), uitbreiding in thuiszorg gefinancierd door meer omzet (1,5 VTE), projecten OVAM en regie vluchtelingen (1,5 VTE)...

24 Omschrijving algemene rekening
10. Toelichting - samenwerkingsovereenkomsten Lijst met nominatief toegekende subsidies: samenwerkingsovereenkomsten (groen boekje blz 34; grijs boekje blz 30) Rekening Omschrijving algemene rekening Beleidsveld Beleidsitem Budget 2016 BW 2016 2017 Convenant afspraken met onderwijs 909 9091 50.000 Convenant Akzie 25.000 Convenant CAW Convenant De Kier 5.000 Convenant Emmanuel Convenant Oranjehuis 12.500 Convenant De Vaart 4.500 Convenant palliatieve zorgen 1.239 Convenant Tele-onthaal Convenant interlokale W13 37.654 37.610 37.986 Convenant SVK De Poort Convenant de Huurdersbond 15.000 Convenant De Bolster 45.000 Convenant Kanaal 127 Convenant Radio Quindo Convenant LOGO 6.700 Convenant DYZO 6.634 Convenant BAZAAR (Kringloop) Convenant De Poort, luik werk 9043 Bijdrage aan ‘Ons Tehuis’ 16.000 Totalen