SPF Eindhoven, 6 juni 2011 In gesprek over ons pensioen

Presentatie over: "SPF Eindhoven, 6 juni 2011 In gesprek over ons pensioen"— Transcript van de presentatie:

1 SPF Eindhoven, 6 juni 2011 In gesprek over ons pensioen

2 Programma Eindhoven, 6 juni 2011 19. 00 - 19. 45 SPF de Regeling 19
Programma Eindhoven, 6 juni SPF de Regeling Pauze DPF Financiële planning Vragen

3 Bert van Kuijck, voorzitter SPF Van, voor en door fysiotherapeuten

4 Pensioengebouw in Nederland
Aanvulling in privé Lijfrente en vermogensvorming Werkgever / werknemersrelatie ouderdoms- / nabestaanden- / AO-Pensioen Sociale Zekerheid AOW / ANW / WAO of WAZ ouderdom / overlijden / arbeidsongeschikt

5 5

6 Na 65-jarige leeftijd is de belastingdruk lager, daarom is ongeveer 70% gebruikelijk…
Salaris Pensioen 70%

7 … rekening houdend met een AOW-uitkering
Salaris Pensioen AOW

8 Is er sprake van een pensioentekort…
Salaris Pensioen AOW

9 Is er sprake van een pensioentekort…
Na 65-jarige leeftijd is de belastingdruk lager, daarom is ongeveer 70% inclusief AOW gebruikelijk… Salaris Prive vermogen Lijfrente Pensioen AOW

10 Fiscale behandeling De omkeerregel: Toegestane pensioenvormen
Aanspraken onbelast, pensioenuitkering belast. Toegestane pensioenvormen Wetgeving bepaald niet “hoe” de regeling er uit moet zien. Wetgeving zegt alleen aan welke voorwaarden een regeling moet voldoen. 10

11 Inkoop extra pensioen Voorwaarden:
Wanneer er over verstreken deelnemingsjaren minder dan het maximum aan pensioen is opgebouwd. (pensioensparen of bijsparen genoemd) - A faktor

12 Levensloop en banksparen
Levensloopregeling (werknemers) Banksparen (werknemers en zelfstandigen) Dezelfde fiscale voordelen als bij de verzekeraar. Oudedag voorziening met behulp van een geblokkeerde spaarrekening (of beleggingsrekening). Premie fiscaal aftrekbaar, opgebouwd kapitaal wordt niet belast in box 3. Als de uitkering tot betaling komt is deze wel belast. Beperkte overlijdensdekking. 12

13 3e pijler Vrijwillig (bijv. Lijfrenten)
Verzekeringen die dienen als aanvulling op de basis- en de aanvullende voorzieningen Kenmerken: Vrijwillig (bijv. Lijfrenten) In principe is hier ook de omkeerregel van toepassing. 13

14 Pensioenregelingen voor fysiotherapeuten (2e pijler)
SPF - Zelfstandig gevestigden - In loondienst bij praktijk Pensioenfonds Zorg & Welzijn Fysiotherapeuten in dienst van medische instelling ABP Fysiotherapeuten bij een academisch ziekenhuis

15 SPF: Kenmerken De Regeling, Basisregeling
boven de AOW, naast privé-opbouw - Ouderdomspensioen, flexibel tussen 60 en 70 jaar - Nabestaandenpensioen, partner en wezenpensioen - Extra aanvullend nabestaandenpensioen - Premie vrijstelling bij 100% blijvende beroepsinvaliditeit - Waardevast / welvaartsvast indexatiebeleid) - Bijspaar regeling, 11, 22, 33% - Maximale inspraak via DPF

16 Pensioenregelingen voor fysiotherapeuten (2e pijler)
Verschillen SPF, Z&W, ABP SPF: vaste indexering, nabestaanden pensioen,deels op risico basis eigen opbouw, geen werkgeversbijdrage geen arbeidsvoorwaarde Deelnemersvereniging, dus maximale invloed van voor en door Z&W: voorwaardelijke indexering geen nabestaanden pensioen, wel inruil arbeidsvoorwaarde Invloed werkgevers + vakbonden ABP: Nabestaanden pensioen uitruil

17 SPF: Beheer en Verantwoording
- Uitkeringsovereenkomst 1,0 of 0,72 % p/jr - Eigen Beheer Gedelegeerd - Deelnemers Administratie - Vermogensbeheer - Bestuursondersteuning Verantwoording - Verantwoordingsorgaan, Intern toezicht - Deelnemersraad - Deelnemersvereniging (Beroepsgroep) - DNB, AFM, NMA

18 In gesprek over ons pensioen
UPO Overzicht per 31 december afgelopen jaar Wie leest het? Duidelijk, begrijpelijk? Verschil met UPO op planner

19 In gesprek over ons pensioen
Vervroegd pensioen of uitstel Conversie Wat is dat? Wat betekent dat?

20 Conversie Gepensioneerde met conversie 3% 3% 2% 2010 € 10.000 € 9.900
Dit betekent een aftrek van 3%-punten op de jaarlijkse toeslag Bruto pensioenuitkering per jaar Bij een jaarlijkse toeslag van 3% % 2010 € € 9.900 2011 € € 9.801 2012 € € 9.703 2013 € € 9.606 2014 € € 9.510 2015 € € 9.415

21 In gesprek over ons pensioen
Dekkingsgraad Wat betekent dit? Waarom een dekkingsgraad van 105%? Minimaal vereiste DG en reservetekort

22 22

23 Dekkingsgraad 31 dec.2006: 234,9% 31 dec.2007: 151,8% *
1 jan.2009: 106,0% ** 31 dec.2009: 117,8% *** 31 dec.2010: 109,0% 30 apr. 2011: 115,8% 23

24 Dekkingsgraad Dekkingsgraad SPF en verloop 31 dec.2006: 234,9%
1 jan.2009: 106,0% ** 31 dec.2009: 117,8% 31 dec.2010: 109,0% *** 30 apr.2011: 115,8%

25 Indexatiebeleid SPF Voorwaardelijke indexering Waarom?
Onvoorwaardelijke indexering Voorwaardelijke indexering Waarom? Wat zijn de gevolgen?

26 Indexatie Resultaten uit verleden …… 1979 7,30% 1996 6,47%
1979 7,30% ,47% 1980 3,26% ,90% 1981 2,62% ,05% 1982 0,35% ,39% % ,59% 1984 6,00% ,43% 1985 8,78% ,08% 1986 9,25% ,39% 1987 7,00% ,98% 1988 3,75% ,98% 1989 3,75% ,01% 1990 3,75% ,55% 1991 3,75% ,08% * 1992 7,74% ,00% 1993 7,74% ,00% 1994 6,97% ,00% * 1995 6,50% ?????

27 Toekomst, de (basis) regeling
Per 1 jan niveau regeling verhoogd naar 60-65% pensioengrondslag

28 Toekomst, de (basis) Regeling
Per 1 jan niveau regeling verhoogd naar 60-65% pensioengrondslag

29 Toekomst Deelnemer (25), max. beroepsinkomen
Ouderdomspensioen op 65 jaar bij een jaarlijkse toeslag van: Basis Regeling 2% € € 3% € € 3,75% € € 6,60% € €

30 SPF: De toekomst Deelnemer (50), max. beroepsinkomen
Ouderdomspensioen op 65 jaar bij een jaarlijkse toeslag van: Basis Regeling 2% € € 3% € € 3,75% € € 6,60% € €

31 SPF: De toekomst Pensioentekort Neem 70% van uw bruto-inkomen,
breng hierop in mindering het totaal van: 1. AOW 2. SPF-pensioen 3. Overige, zoals lijfrente - Uitkomst positief is Pensioentekort

32 De Regeling vanaf 1-1-2011 Voor wie?
Alle nieuwe deelnemers vanaf 2011, ook alle herintreders Alle huidige actieve deelnemers welke hiervoor kiezen. Keuze kan tot 2016 gemaakt worden en is NIET omkeerbaar

33 De Regeling vanaf 1-1-2011 Voor wie niet?
De (verhoogde)regeling is dus niet voor: - Reeds gepensioneerden - Slapers (niet-actieve deelnemers) en - Premievrijgestelden (volledig beroepsarbeidongeschikte deelnemers)

34 De (Basis) Regeling Verschillende opbouwpercentages. Waarom?
Pensioenopbouw gelijk ! Fiscale aftrek gelijk !

35 2010 2011 basisregeling regeling
Loondienst Premie 13,35% van € ,- met max. van € 3280,- Inclusief risicodekking Premie 23,36% van € 5755,- Zelfstandige Premie 9,59% van € ,- met max. van € 3280,- Premie 16,78% van € ,- met max. van € 5755,- NB: vergelijk premie percentage met premie druk Pensioenfonds Zorg & Welzijn 23,1% Let Op !! Geen onvoorwaardelijke verhoging

36 De regeling Hoe bepaal ik of de verhoogde Regeling voor mij interessant is? In het algemeen is de verhoogde Regeling voor iedere actieve deelnemer interessant. Zowel zelfstandigen als medewerkers fysiotherapeuten Dit hangt echter wel af van individuele omstandigheden.

37 De regeling: Toekomst Om dat te kunnen beoordelen heeft SPF
de PENSIOENPLANNER ingericht

38 Pensioenplanner Pensioenplanner

39 De toekomst Het Pensioenakkoord AOW-leeftijd Langleven

40 SPF: De toekomst Verwachtingen, pensioengat Kiezen voor ‘de Regeling’
Hoogte Pensioen Verwachtingen, pensioengat Persoonlijke verantwoordelijkheid Noodzaak voor aanvullende regeling Collectief of individueel Advies Blijf geïnformeerd en voorbereid

41 Pensioenregeling 2011 Pensioen moet je doen! VRAGEN ?