Bepaling waarde van een publieke dienst?

Presentatie over: "Bepaling waarde van een publieke dienst?"— Transcript van de presentatie:

1 Bepaling waarde van een publieke dienst?
23 september 2018

2 Bepaling waarde van een publieke dienst?
Vooraf bepalen: Project (separate aanvraag) -> vanuit proeftuinfase Vaste activiteit bibliotheek (staande organisatie) Achteraf: Wat is er bereikt? Wat is daar voor gedaan? Wat heeft het gekost?

3 Toelichting op kostentoedeling projecten
Toedeling vooraf: Directe en toewijsbare kosten / investeringen Inzet aantal uren * gemiddeld uurtarief CAO (gebaseerd op CAO VOB schalen incl. werkgeverslasten en opslag voor stichtingskosten (bijv. 10%) Zaalhuur indien van toepassing Denk ook aan subsidievoorwaarden (accountantsverklaring, BTW, verantwoordingsdata etc.) Idem een dergelijke toedeling achteraf op werkelijke kosten, uren, uurtarief etc.

4 Methode kostentoedeling projecten

5 Toelichting kostentoedeling activiteiten (staande organisatie)
Toedeling activiteiten vooraf (vanuit standaard begroting): Personeel op basis van functies (specialisten, mdw. vestigingen, staf etc.) naar activiteiten Inzet aantal uren * gemiddeld uurtarief CAO (gebaseerd op CAO VOB schalen incl. werkgeverslasten) Kostenrubrieken conform begroting en jaarrekening naar activiteiten Activiteiten opsplitsen naar: Collectie (samenstellen), uitleen en activiteiten; Educatie (cursussen, onderwijs, taal & projecten); Geïnformeerde burger (ontmoeting, spreekuren etc.). Activiteiten opsplitsen naar: Fundament of Maatwerk. Activiteiten opsplitsen per gemeente (specifiek toerekenbaar of verdeelsleutel -> bijv. inwoner, of subsidieverhouding) Idem een dergelijke toedeling achteraf op werkelijke kosten, uren, uurtarief etc.

6 Methode activiteitenbegroting

7 Methode activiteitenbegroting

8 Methode activiteitenbegroting

9 Methode activiteitenbegroting