Download de presentatie
De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub
1
Raad voor Maatschappelijk Welzijn
Jaarrekening 2015 Raad voor Maatschappelijk Welzijn 31 mei 2016 Katrien Weets
2
De financiële toestand: samenvatting
Evenwicht Jaarrekening Eindbudget Verschil Autofinancierings- marge EUR EUR EUR Resultaat op kasbasis EUR EUR EUR
3
De financiële toestand ontleed
Autofinancieringsmarge: In welke mate slaagt het OCMW erin om vanuit het exploitatiesaldo de lopende leningsuitgaven te dekken? Twee componenten: Exploitatie Leningslasten
4
De financiële toestand ontleed
Exploitatie: Type Jaarrekening Eindbudget Verschil Exploitatie-uitgaven EUR EUR EUR Exploitatie-ontvangsten EUR EUR EUR Exploitatiesaldo EUR EUR EUR
5
De financiële toestand ontleed
Exploitatie-uitgaven 2015: rekening versus budget Klasse Budget (EUR) Rekening (EUR) Verschil (EUR) Verschil in % 60 19.000 9.534,88 9.465,12 49,82 61 ,60 ,10 79.615,50 13,18 62 ,04 ,04 70.371,00 2,58 64 19.379,00 17.146,49 2.232,51 11,52 648 ,60 ,82 78.756,78 11,67 649 43.000,00 28.638,04 14.361,96 33,40 65 5.079,00 4.843,94 235,06 4,63 Totaal ,24 ,31 ,93 6,23
6
De financiële toestand ontleed
Exploitatie-uitgaven: evolutie
7
De financiële toestand ontleed
Op aanvraag:
8
De financiële toestand ontleed
Exploitatie-ontvangsten 2015: rekening versus budget Klasse Budget (EUR) Rekening (EUR) Verschil (EUR) Verschil in % 70 ,23 ,70 36.228,53 3,43 740 ,01 ,74 ,73 -0,62 41.250,34 32.723,72 8.526,62 20,67 748 ,50 ,21 53.382,29 19,86 75 675 174,89 500,11 74,09 Totaal ,08 ,26 80.985,82 1,93
9
De financiële toestand ontleed
Exploitatie-ontvangsten: evolutie
10
De financiële toestand ontleed
Andere uitgaven en ontvangsten Type Jaarrekening Eindbudget Verschil Andere uitgaven EUR EUR -73 EUR Andere ontvangsten 3.420 EUR 0 EUR EUR Saldo EUR EUR EUR
11
De financiële toestand ontleed
Andere uitgaven: Kapitaalsaflossingen Geen grote wijzigingen (geen bijkomende leningen opgenomen) Klein verschil a.g.v. rentevoetherziening eind 2015
12
De financiële toestand ontleed
Andere ontvangsten: Onvoorziene meevaller: saldo schenking erfeniskwestie
13
De financiële toestand ontleed
Terug naar de autofinancieringsmarge … Type Budget 2015 Rekening 2015 Verschil Exploitatie-ontvangsten Exploitatie-uitgaven Exploitatiesaldo Leningslasten - 73 AFM
14
De financiële toestand ontleed
Maar ook … het resultaat op kasbasis Reeds behandeld: Exploitatie Andere uitgaven en ontvangsten Nog te behandelen: Investeringen
15
De financiële toestand ontleed
Investeringen: Type Jaarrekening Eindbudget Verschil Investerings-uitgaven EUR EUR Investerings-ontvangsten 0 EUR EUR Investeringssaldo EUR EUR
16
De financiële toestand ontleed
Detail investeringsuitgaven Omschrijving Budget Uitgave Verschil Bestelwagen LOI 14.985,87 Renovatie LOI Oud gemeentehuis 15.000,00 14.993,49 6,51 Renovatie Wespelaarsesteenweg LOI 20.000,00 15.386,98 4.613,02 Raamfolie AC 8.000,00 7.989,99 10,01 Centrale verwarming – TPR 14.500,00 14.403,00 97,00 Architectkosten Kouterhof 2 ,00 99.675,13 10.324,87 Gebouwen LOI Wespelaarsesteenweg ,00 ,00 1.064,00 Brandcentrale AC 3.000,00 3.000 Totaal ,87 ,46 19.115,41
17
De financiële toestand ontleed
Detail investeringsontvangsten Omschrijving Budget Ontvangst Verschil Verkoop bos achter wei RW 40.000 Aanwending LOI-overschotten aankoop gebouwen Wespelaarsestw ,82 79.185,82 Totaal
18
De financiële toestand ontleed
Naar het resultaat op kasbasis: Omschrijving Budget Rekening Verschil Exploitatiesaldo Investeringssaldo Saldo andere 3.347 Budgettair res. bj. GBR vorig bj. Resultaat op kasbasis
19
Samenvatting & interpretatie
AFM en resultaat op kasbasis zijn positiever dan voorzien Maar …
20
Samenvatting & interpretatie
Aanwervingen 2015: lasten beperkt in 2015; tot uiting vanaf 2016 ‘One-shots’ meevallers 2015 (bv. SVK social) Hogere volatiliteit aan ontvangstenzijde: Minder facturatie-ontvangsten Meer toelagen > Ontvangsten waarop het OCMW zelf minder kan sturen (geen mogelijkheid tot bijvoorbeeld aanpassing tarieven; bv. subsidies LOI > bezettingsgraad) Externe parameters (bv. uitgaven leefloon; subsidiekanalen ↘) Financiering (geplande en gerealiseerde) investeringen …. Nodige voorzichtigheid aldus geboden … to be continued (BW)
21
Vragen staat vrij …
Verwante presentaties
