©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Voorlopige bevindingen jaarrekeningcontrole 2015 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser.

Slides:



Advertisements
Verwante presentaties
Decentralisatie Wmo in de Drechtsteden: innovatiekracht Regio Drechtsteden, Innovatieagenda Wmo, 5 december 2013.
Advertisements

Gemeenteraad gemeente Gorinchem Accountantscontrole juni 2008 Rein-Aart van Vugt Chantal Wemmerus Peter Oostveen.
Bijeenkomst vermindering regeldruk.
Hervorming langdurige zorg samen de transitie in
Tussenstand Financien Decentralisaties NAAR DE SITUATIE 10 JUNI 2014.
Themabijeenkomst 18 september BVSB - Doelen en ambitie Kennisuitwisseling Ontmoeting Professionalisering.
Hoe verantwoord je je Financiële positie ?
Een heel fijn zelfonderzoek
Bijeenkomst Overlegtafel Leidse regio 1 oktober 2015.
workshop Fraude voorkomen in het Sociaal Domein
PGB jaarovergang Renate van Huizen.
Rechtmatigheidseisen verantwoording Jeugdzorg en WMO oktober.
Inkoop 2014 Informatiebijeenkomst zorgaanbieders 23 april 2013.
,, Stand van zaken van (ook) uw sociale dienst Raadsbijeenkomst Gemeente Dordrecht 17 november 2009.
Financiën 3 decentralisaties 1 e half jaar 2015 Valkenburg aan de Geul.
Landelijke raad 14 juni 2014 Toelichting op de belangrijkste onderwerpen van de agenda.
1 december Stand van zaken Centrumplan – fase 1 ● Terugblik ● Financieel kader ● Risico’s ● Vooruitkijken.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bespreking Plan van aanpak accountantscontrole 2012 Gorinchem, 23 oktober 2012 Rein-Aart van Vugt Chantal Wemmerus.
De financiële klappen voor Enschede Eelco Eerenberg 28 augustus 2015.
Dekkingsplan ten behoeve van definitieve begroting
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bevindingen jaarrekeningcontrole 2012 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie.
4 juni 2015 presentatie aan de Raad over: (concept) Jaarrekening e Bestuursrapportage 2015 Voorjaarsnota 2015.
Het pgb vanaf 2015 actualiteiten Frans van der Pas Scherpenzeel 28 oktober 2014.
“Stresstest 2013” Update van een financieel beeld van de gemeente Dordrecht – Jaarrekening 2013.
Pgb processen CZ zorgkantoren Midas van den Berk.
Jaarrekening en Jaarverslag 2011 R&A-commissie, 14 mei 2012.
Jaarrekening en jaarverslag 2015 & notities grondbeleid Jaarrekening en jaarverslag 2015 & notities grondbeleid Geld/Controlling 19 mei 2016.
MONITOR SOCIAAL DOMEIN Geheel Onderwerpen WMO algemeen WMO onderwerpen Financiën WMO Jeugd algemeen Jeugd onderwerpen Financiën jeugd participatiewet.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bevindingen jaarrekeningcontrole 2014 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bevindingen jaarrekeningcontrole 2013 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bespreking auditcommissie Plan van aanpak accountantscontrole 2010 Dordrecht 24 augustus 2010 Rein-Aart van Vugt.
Jaarrekening en Jaarverslag 2013 R&A-commissie, 21 mei 2014.
Tafel 4: AFRONDING FASE 1. Agenda – Verslag – Toelichting tarieven Open eindjes uitgelicht – Doorlopen.
Stedendag verantwoording GSB III Verantwoording en controle Ad Marneffe.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1.
Armoede in Sluis 9 november Aanleiding presentatie Uitkomsten Tweede Zeeuwse armoedemonitor 2009 Uitkomsten Lokale monitor werk, inkomen en zorg.
Accountantscontrole Beoordeling registratiesystemen 18 juni 2009 Utrecht 1 Stedendag verantwoording GSBIII
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Adviescommissie gemeenteraad gemeente Dordrecht Dordrecht 9 februari 2012 Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1.
Foto's: fotostudio Van Leuveren persoonsgebonden budget.
2 e Berap Portefeuille Petra Dassen Diverse baten Gemeentefonds€ (incidenteel nadeel) OZB€ (incidenteel voordeel) Toeristenbelasting€
WALCHEREN VOOR ELKAAR WOG 4: afronding fase 1 en doorontwikkeling AGENDA 1.Opening 2.Verslag/terugblik vorige overlegtafel 3.Afspraken proces en besluitvorming.
AHAD vervolg1 Vervolg besluitvorming bezuinigingen Alle Hens aan Dek raadsbijeenkomst 2 februari 2010.
Kosten sociaal domein 2015 COMMISSIE SAMENLEVING 29 MAART 2016.
Jaarrekening 2013 Auditcommissie Maandag 2 juni 2014.
Bijeenkomst Overlegtafel Leidse regio 28 juni 2016.
Waarom?  Sociale Agenda De Sociale Agenda  Uitgaan van Maatschappelijke Vraagstukken i.p.v. alleen wet- en regelgeving  Transities.
Perspectiefnota Commissie Bestuur en Strategie 11 mei 2015.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bevindingen jaarrekeningcontrole 2015 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie.
©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Bevindingen jaarrekeningcontrole 2010 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie.
Financiële positie Grondbedrijf Prognose 2014 Adviescommissie
Woningbedrijf Oirschot Privatiseren of handhaven vanuit financieel perspectief 16 januari 2007 Henk van Rens Leon van den Hoogen.
Meicirculaire 2017 gemeentefonds
Financiën 3 decentralisaties
Project Verordeningen etc.
Financiële positie Grondbedrijf
Monitor sociaal Domein
In Control in het Sociaal Domein Met best practices!
Financiële positie Grondbedrijf
Jaarrekening 2016 Presentatie Open Huis d.d. 1 juni 2017.
Adviescommissie gemeenteraad gemeente Dordrecht
Uitvoeringsprogramma Landerd 2020 Sterkte-/zwakteanalyse
Presentatie Commissie Maatschappelijke Zaken september 2010.
WOG Opening en welkom Mededelingen Verslag vorige keer
Voorlopige bevindingen controle 2016
Update financiële positie per eind 2015 – waarom nu een korte versie?
Financiële positie Grondbedrijf
Contractering Wmo en Jeugd 2018
Landelijke raad 8 December 2018
Jaarrekening 2018 Presentatie Open Huis d.d. 6 juni 2019.
Accountantsverslag 2017 / Pre-audit 2018
Transcript van de presentatie:

©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Voorlopige bevindingen jaarrekeningcontrole 2015 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie 1 juni 2016

©Deloitte Controleproces jaarrekening 2015 Voorjaar juni 2016

Bevindingen controle 2015 Speerpunten Controle vrijwel afgerond, met uitzondering van: -Decentralisaties -Beoordeling herziening Stadswerven (afrondende fase) -Evaluatie controle EU-aanbesteding (wegen fouten en onzekerheden) Uitkomsten tot nu toe: Verder geen belangrijke bevindingen en/of omissies Financiële positie blijft stabiel en relatief sterk Afronding controle kan/zal nog leiden tot wijzigingen leiden in definitieve jaarrekening 2015.

3 Decentralisaties 2015 Speerpunten Stand van zaken -Jeugd -Concept-jaarrekening 2015 is/wordt verwerkt in de jaarrekening Nog geen controleverklaring afgegeven bij DGJ/SOJ -WMO -Concept-cijfers SDD verwerkt in de jaarrekening Deze wijzigen nog als gevolg van: 1) verantwoordingen zorgaanbieders 2) PGB’s (nog geen landelijke verklaring SVB beschikbaar) 3) CAK (bijstelling inkomsten eigen bijdragen) -Losse verklaring inzake Beschermd Wonen moet nog worden ontvangen vanuit SDD. Is ook afhankelijk van bovenstaande zaken. -PGB en CAK zijn onzeker, landelijke problematiek. Wij zijn nauw betrokken bij de afronding van bovenstaande punten, onder andere door afstemming met uw gemeente over de uit te voeren interne controles.

©Deloitte Grondexploitaties (bedragen x € 1 miljoen) Trend laatste jaren: verschuiving NIEGG naar BIE. (Kil4) NIEGG bestaat niet meer vanaf 2016 ivm nieuwe BBV- regelgeving. Vraagt keuzes van de raad in 2016.

©Deloitte Jaarrekening 2015 Trend laatste jaren: gerealiseerd resultaat is positiever dan begroot = landelijk beeld. In 2015 flink positief saldo, onder meer door overschot op sociaal domein.

©Deloitte © 2010 Deloitte Touche Tohmatsu Vragen ? 7