Benchmark VGN GAP analyses 3 december 2007

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 2 Wat is de GAP? Het verschil tussen het huidige wettelijk budget en het te verwachten nieuwe wettelijk budget onder de nieuwe ZZP- financiering. Maar niet alle rekenstaatposten zijn opgenomen in het voorlopige ZZP tarief. Uitzonderingen zijn: Kapitaallasten Opleiding/scholingskosten Vervoerskosten Bestendig beleid Extreme zorgbehoefte Dekking voor leegstand

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 3 Enkele basisgegevens GAP analyse 78 GAP vragenlijsten ingeleverd Op basis van rekenstaat 2006 ZZP meting maart instellingen in deelwaarneming Totaal 1,4 miljard (intramuraal budget) ex kapitaallasten en ex extramuraal budget (2,0 miljard totaal budget deelnemers). Totaal positieve GAP van 71 mln (5,0%)

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 4 Analyse bestaande budget – nieuwe budget Systematische vergelijking tussen posten oude rekenstaat en posten die opgenomen zijn in de ZZP’s; Extramuraal; kapitaallasten, vervoerskosten en toeslagen extreme zorgzwaarte blijven in bestaande budget; Afslag 2% voor niet gereserveerde kosten (extreme zorgzwaarte, zorg op maat e.d.); Invoer dagen per ZZP met en zonder dagbesteding en/of behandeling (Q); Rekensom op basis van voorlopige tarieven NZa (P)

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 5 Opbouw van de GAP in relatie tot onderzochte budget Opvallend: instellingen verwachten per saldo een positieve GAP.

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 6 Steekproef GAP in opbouw deelsectoren representatief voor beeld sector (vergelijking met meting maart 2007)

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 7 Budgettoename van stijgers gemiddeld 10,0%, budgetafname van dalers gemiddeld 5,4% excl. correctie dagbesteding derden Correctie nodig voor kosten uitbesteding dagbesteding aan derden of produktie dagbesteding voor derden (verwachte inkomsten). Werkelijke GAP na deze correctie Eur 71,3mln (5,0%). Opvallend: aantal dagdelen dagbesteding aanzienlijk toegenomen ten opzichte van oude situatie.

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 8 Spreiding GAP in percentage van huidige budget

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 9 GAP in absolute bedragen

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 10 Cluster VG SG grootste stijger met 12,3%, ZG grootste daler met 7,2%, LG sector daling 5,6%

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 11 Relatie GAP met toeslagen zorgzwaarte (53 mln) en extreme zorgwaarte (18 mln)

PricewaterhouseCoopers dec 2007 Slide 12 Kernbevindingen Daling budget: Negatieve GAP bij ZG, LG, LVG en VG L (ZZP’s 1,2,3) instellingen; Stijging budget: Oud GVT instellingen; VG instellingen met zeer zware cliëntpopulatie (ZZP’s 5 en 7) Bij stijgers aantal dagdelen dagbesteding mogelijk overschat Algemeen: Effect toeslagen SGLVG en SGEVG etc. opgenomen in ZZP tarieven Hardheidsclausule en Extreme zorgzwaarte e.d. in 2% marge