©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Voorlopige bevindingen jaarrekeningcontrole 2015 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser.

Presentatie over: "©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Voorlopige bevindingen jaarrekeningcontrole 2015 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser."— Transcript van de presentatie:

1 ©Deloitte © 2009 Deloitte Touche Tohmatsu Voorlopige bevindingen jaarrekeningcontrole 2015 Gemeente Dordrecht Dordrecht Rein-Aart van Vugt JaapJan Visser 1 Auditcommissie 1 juni 2016

2 ©Deloitte Controleproces jaarrekening 2015 Voorjaar 2016 1 juni 2016

3 Bevindingen controle 2015 Speerpunten Controle vrijwel afgerond, met uitzondering van: -Decentralisaties -Beoordeling herziening Stadswerven (afrondende fase) -Evaluatie controle EU-aanbesteding (wegen fouten en onzekerheden) Uitkomsten tot nu toe: Verder geen belangrijke bevindingen en/of omissies Financiële positie blijft stabiel en relatief sterk Afronding controle kan/zal nog leiden tot wijzigingen leiden in definitieve jaarrekening 2015.

4 3 Decentralisaties 2015 Speerpunten Stand van zaken -Jeugd -Concept-jaarrekening 2015 is/wordt verwerkt in de jaarrekening 2015 -Nog geen controleverklaring afgegeven bij DGJ/SOJ -WMO -Concept-cijfers SDD verwerkt in de jaarrekening 2015. -Deze wijzigen nog als gevolg van: 1) verantwoordingen zorgaanbieders 2) PGB’s (nog geen landelijke verklaring SVB beschikbaar) 3) CAK (bijstelling inkomsten eigen bijdragen) -Losse verklaring inzake Beschermd Wonen moet nog worden ontvangen vanuit SDD. Is ook afhankelijk van bovenstaande zaken. -PGB en CAK zijn onzeker, landelijke problematiek. Wij zijn nauw betrokken bij de afronding van bovenstaande punten, onder andere door afstemming met uw gemeente over de uit te voeren interne controles.

5 ©Deloitte Grondexploitaties (bedragen x € 1 miljoen) Trend laatste jaren: verschuiving NIEGG naar BIE. (Kil4) NIEGG bestaat niet meer vanaf 2016 ivm nieuwe BBV- regelgeving. Vraagt keuzes van de raad in 2016.

6 ©Deloitte Jaarrekening 2015 Trend laatste jaren: gerealiseerd resultaat is positiever dan begroot = landelijk beeld. In 2015 flink positief saldo, onder meer door overschot op sociaal domein.

7 ©Deloitte © 2010 Deloitte Touche Tohmatsu Vragen ? 7