De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub

De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub

Vragenlijst antiwitwas 2015 Inhoudelijke en Praktische toelichting Hein Vandelanotte Accountant-belastingconsultent Lid van Raad van het IAB.

Verwante presentaties


Presentatie over: "Vragenlijst antiwitwas 2015 Inhoudelijke en Praktische toelichting Hein Vandelanotte Accountant-belastingconsultent Lid van Raad van het IAB."— Transcript van de presentatie:

1 Vragenlijst antiwitwas 2015 Inhoudelijke en Praktische toelichting Hein Vandelanotte Accountant-belastingconsultent Lid van Raad van het IAB

2 Inhoudstafel 1.Inleiding 2.Structuur en inhoud 3.Praktische tips

3 AWW en de professionele organisatie kantoor Antiwitwas: belangrijke hoeksteen van de kwaliteitstoetsing  wettelijk verplichting: art. 38 en 39 AWW  5-jarig werkplan FAG (de Financiële ActieGroep van de OESO)  12/2015:  Nieuwe vragenlijst voor alle externe leden !  2013: slechts een 30-tal leden de vragenlijst niet beantwoord  : nog beter ?  Kantoor met verantwoordelijke voor toepassing van de Wet: « compliance officer » mag de vragenlijst beantwoorden in naam van alle beroepsbeoefenaars van het kantoor

4 AWW Preventieve Wet 11/01/1993 Reglement 07/02/2011 Omzendbrief 09/2011 verklarende nota

5 Structuur van de vragenlijst Voorafgaandelijke verklaring 9 delen

6 Voorafgaandelijke verklaring Ken je? Het reglement De omzendbrief De handleiding Teksten zijn te vinden op website van BAB

7 DEEL I: Samenstelling van het kantoor  Kantoor met verantwoordelijke voor toepassing van de Wet: « compliance officer » mag de vragenlijst beantwoorden in naam van alle beroepsbeoefenaars van het kantoor  Hij moet aangeduid zijn in E-loket  De betrokken beroepsbeoefenaars voor wiens rekening hij de vragenlijst beantwoordt moeten aangeduid zijn in het E-loket  Voordeel versus nadeel

8 DEEL II: CAP handleiding Heeft uw kantoor « interne (controle)procedures » uitgeschreven ?  zoals opgelegd door de AWW  art. 16 & 17 AWW  Model ? website IAB of  ESSENTIELE VRAAG

9 DEEL II: CAP Identificatie Vraagt u systematisch de identificatiegegevens en –documenten op van:  uw cliënten  de lasthebbers van uw cliënten  de uiteindelijke begunstigden van uw cliënten Formulier identificatie UBO ondertekend door cliënt?  ESSENTIELE VRAGEN

10 DEEL IV: CAP Risico georiënteerde aanpak (I) Bepaalt u voorafgaand risicoprofiel van uw cliënten, volgens laag of verhoogd en catalogeer je ze volgens dit risicoprofiel?  ESSENTIELE VRAAG Criteria voor klassificatie:  de cliënt zelf  activiteit en/of de sector van de cliënt  geografisch risico  aard van de opdracht

11 DEEL IV: CAP Risico georiënteerde aanpak (II) Sectorpenetratie – meer dan 3 %  Horeca  Immobiliën (Bouw, handel)  Industriële schoonmaak  Transport  Diamant en edele metalen (al dan niet bewerkt)  Tweedehandshandel (auto, kunstvoorwerpen)  Sportmakelarij & -weddenschappen Niet meewerkende landen Procedure atypische verrichtingen

12 DEEL V: CAP Identificatie PPP DEEL VI: GEGEVENSBEWARING

13 DEEL VII: AWW VERANTWOORDELIJKE minstens 10 meldingsplichtige “beroepsbeoefenaars” (ongeacht instituut) actief in uw kantoor ?  AWW verantwoordelijke aanstellen Quid ?  oefenen een activiteit uit in het kantoor; en/of  hebben een participatie in het kantoor; en/of  zijn lid zijn van het bestuursorgaan  geen rekening houden met occasionele samenwerkingen  Let wel: kleinere kantoren kunnen er toch voor kiezen een AWW-verantwoordelijke aan te stellen  ontlast de overige beroepsbeoefenaars van uw kantoor

14 DEEL VIII: SENSIBILISERING & OPLEIDING Opleiding medewerkers? Eigen opleiding?

15 PRAKTISCHE TIPS VOOR IAB-leden 1.Zet het e-loket in orde  Check op het tabblad Mijn kanto(o)ren of het juiste kantoor is ingevuld en of daar een AWW verantwoordelijke is aangeduid – indien niet elk lid moet zelf antwoorden 2.Vragenlijst zelf  Indien AWW verantwoordelijke – slechts voorafgaandelijke + aanduiding  Bewaring van antwoorden is aangewezen

16 Einde Ik danken u voor uw aandacht. Ik wens u succes!


Download ppt "Vragenlijst antiwitwas 2015 Inhoudelijke en Praktische toelichting Hein Vandelanotte Accountant-belastingconsultent Lid van Raad van het IAB."

Verwante presentaties


Ads door Google