De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub

De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub

Sessie: Preparatory Guidelines Rapportages Henk Korthorst Verzekeringsmiddag 16 december 2014.

Verwante presentaties


Presentatie over: "Sessie: Preparatory Guidelines Rapportages Henk Korthorst Verzekeringsmiddag 16 december 2014."— Transcript van de presentatie:

1 Sessie: Preparatory Guidelines Rapportages Henk Korthorst Verzekeringsmiddag 16 december 2014

2 Programma Tijdslijnen en inhoud rapportages Aandachtspunten beleggingen Rapporteren U kunt vragen stellen tijdens de presentaties! 2

3 Tijdslijnen en inhoud rapportages Dinant Veenstra Verzekeringsmiddag 16 december 2014

4 Rapportages zijn een belangrijk onderdeel van Solvency II 4 Solvency II – Drie pilaren Pillar 2Pillar 3 Pillar 1 Kwantitatieve vereisten Eigen vermogen (inclusief balans) Minimum capital requirement (MCR) Solvency Capital Requirement (SCR) Pillar 2 Kwalitatieve vereisten en toezichtproces Governance, risico- management en sleutelfuncties ORSA Risico-gebaseerd toezicht Pillar 3 Rapportages en marktdiscipline Rapportages aan toezichthouder (RSR) Disclosure (SFCR)

5 Implementatie en voorbereiding Solvency II 5 Implementatie richtlijn (NL wet- en regelgeving) Opstellen delegated acts Adoption delegated acts Opstellen en finaliseren Implementing Technical Standards en Guidelines EIOPA Preparatory Guidelines van kracht Solvency II van kracht Preparatory Guidelines Rapportages

6 Preparatory Guidelines voor Solvency II rapportages in 2015 Subset van de uiteindelijke Solvency II toezichthouderrapportages (RSR) Kwantitatief en kwalitatief Solo en groep Niet publiek Geen accountantsverklaring vereist Verplicht voor individuele Solvency II verzekeraars Solvency II positie vervangt het TSC met ingang van

7 Tijdslijnen voor de rapportages in jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec SI rapportages 1 SII rapportages Solo Groepen Q4 2014, Indieningster- mijn 6 weken Q Indieningster- mijn 6 weken 1. Alleen solo-rapportages zijn hier weergegeven. De rapportage financiële groepen blijft in 2015 echter ook gewoon in stand. 2. Alleen voor verzekeraars die hierover op individuele basis zijn geïnformeerd SI jaarrapportage Indiening per 31 mei 2015 SII jaarrapportage, indiening per 3 juni 2015 SII jaarrapportage, indiening per 15 juli 2015 Q2 2015, indiening per 25 augustus 2015 Q3 2015, indiening per 25 november 2015 Q3 2015, indiening per 6 januari

8 Tijdslijnen voor de rapportages in jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec SI rapportages 1 SII rapportages Solo Groepen SII Day 1 Reporting, indieningstermijn: 14 weken SII Day 1 Reporting, indieningstermijn: 20 weken Q weken SI jaarrapportage Indiening per 31 mei 2016 (laatste SI rapportage) Q weken Q weken Q weken Q weken Q weken 1. Alleen solo-rapportages zijn hier weergegeven. De rapportage financiële groepen over het boekjaar 2015 blijft in 2016 echter ook in stand.

9 Jaarrapportage solo (S b) 9 Template CodeTemplate name S bBasic Information S bBalance Sheet S bAssets and liabilities by currency S bList of assets S bOpen derivatives S bLife and Health SLT Technical Provisions S bNon-Life Technical Provisions S bOwn funds S bSolvency Capital Requirement - SF S b Solvency Capital Requirement - PIM S bSolvency Capital Requirement - IM S bSolvency Capital Requirement - Market risk S bSolvency Capital Requirement - Counterparty default risk S bSolvency Capital Requirement - Life underwriting risk S bSolvency Capital Requirement - Health underwriting risk S bSolvency Capital Requirement - Non-Life underwriting risk S bSolvency Capital Requirement - Operational risk S bSolvency Capital Requirement - Non-Life Catastrophe risk S bMinimum Capital Requirement S bMinimum Capital Requirement - Composite

10 Kwartaalrapportage solo (S a) Template CodeTemplate name S aBasic Information S aBalance Sheet S aList of assets S aOpen derivatives S aLife and Health SLT Technical Provisions S aNon-Life Technical Provisions S aOwn funds S aMinimum Capital Requirement S aMinimum Capital Requirement - Composite 10

11 Jaarraportage groepen (S g) Template CodeTemplate name S gBasic Information S gBalance Sheet S gList of assets S gOpen derivatives S gOwn funds S gSolvency Capital Requirement - SF S gSolvency Capital Requirement - PIM S gSolvency Capital Requirement - IM S gSolvency Capital Requirement - Market risk S gSolvency Capital Requirement - Counterparty default risk S gSolvency Capital Requirement - Life underwriting risk S gSolvency Capital Requirement - Health underwriting risk S gSolvency Capital Requirement - Non-Life underwriting risk S gSolvency Capital Requirement - Operational risk S gSolvency Capital Requirement - Non-Life Catastrophe risk S gEntities in the scope of the group S g(Re)insurance Solo requirements S gNon-(re)insurance Solo requirements S gGroup - contribution of TP 11

12 Kwartaalrapportage groepen (S01.01.f) Template CodeTemplate name S fBasic Information S fBalance Sheet S fList of assets S fOpen derivatives S fOwn funds 12

13 Vervolgstappen voor Solvency II rapportages Publieke consultatie tot 2 maart 2015 van Implementing Technical Standards en Guidelines voor Reporting and Public Disclosure (door EIOPA) Meer informatie tevens op Open Boek Toezicht: Solvency II: Pilaar III Toepassing EIOPA Preparatory Guidelines voor rapportages 13

14 Aandachtspunten beleggingen Sven van den Beld Verzekeringsmiddag 16 december 2014

15 15 Aandachtspunten beleggingen ​ Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

16 16 Aandachtspunten beleggingen ​ Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

17 17 Aandachtspunten beleggingen ​ Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

18 18 Aandachtspunten nieuwe rapportages ​ Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-through deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

19 19 4. Aandachtspunten nieuwe rapportages Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

20 20 Aandachtspunten beleggingen Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

21 21 Aandachtspunten beleggingen Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances controle DNB Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

22 22 Bent u er klaar voor? ​ Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Data format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen

23 Aanlevering op stuksniveau Aanlevering verrijkingen (CIC, Rating, Duration etc) Data format Asset managers Service level agreements (SLA) Non-disclosure agreements (NDA) Data licenties Juridische aspecten accuraat compleet checks and balances Datakwaliteit Vanaf 2016 Voorbereidingsfase Look-trough deadlines kwaliteit kosten uniforme dataformats Automatisering vastlegging beleid verdeling rollen vastlegging proces databronnen Datagovernance externe dataleveranciers categorisering volgens CIC Interpretatie velddefinities Implementatie Verrijkingen 23 Bent u er klaar voor? ​ Hoeveel aandachtspunten kon u afvinken? 7 x Klaar voor 2015! 3 tot 7 xGoed op weg! Minder dan 3 x Tijd om in actie te komen!

24 Rapporteren Jeroen van der Kleij Verzekeringsmiddag 16 december 2014

25 Solvency II Nieuwe templates Aanpassing rapportageproces XBRL T4U XBRL kennis niet nodig Beschikbaar december 2014: - Bèta versie - MS Excel specificaties Ontwikkeld en beschikbaar gesteld door EIOPA Module van Extensible Business Reporting Toolkit

26 Handmatige invoer Verzekeraar DNB XBRL EIOPA Validatie XBRL kennis niet noodzakelijk om met de T4U te werken Validatie e-Line DNB Validatie

27 Belangrijke functionaliteiten Genereren van formulieren Ingevuld formulier omzetten naar XBRL Importeren en exporteren van Excel-bestanden Excel omzetten naar XBRL XBRL omzetten naar Excel Validatie tijdens invoer Raadplegen van ingevulde formulieren Lokale opslag van XBRL instances Te verwachten functionaliteiten Raadplegen SII templates in Excel Verschillende talen

28 Installatievereisten Netwerkomgeving Windows 2000/XP plus Stand alone PC.Net Framework 3.5 of hoger Windows 7 of hoger Microsoft Excel Ondersteuning door DNB Geopend op werkdagen tussen 08:00 uur en 18:00 uur Meer informatie via de website van EIOPA

29 Einde Voor vragen:

30 Stelling: “Pilaar III voorbereiding vormt grootste uitdaging voor verzekeraars in aanloop naar Solvency II” EY (2014): Pilaar III voorbereiding blijft achter in Europa en vormt grote uitdaging in 2015 Self-assessments DNB geven een zelfde beeld


Download ppt "Sessie: Preparatory Guidelines Rapportages Henk Korthorst Verzekeringsmiddag 16 december 2014."

Verwante presentaties


Ads door Google