De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub

De presentatie wordt gedownload. Even geduld aub

Hoofdstuk 5 Spaarrekening Beleggingsleer Siem de Ruijter Jan Van Doorslaer.

Verwante presentaties


Presentatie over: "Hoofdstuk 5 Spaarrekening Beleggingsleer Siem de Ruijter Jan Van Doorslaer."— Transcript van de presentatie:

1 Hoofdstuk 5 Spaarrekening Beleggingsleer Siem de Ruijter Jan Van Doorslaer

2 Definitie Rekening Rentevergoeding Elk moment opvraagbaar © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer2

3 Soorten Wettelijk gereglementeerde spaarrekening Hoogrentende spaarrekening Internetspaarrekening © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer3

4 Soorten Aanbod bij Belgische banken? © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer4

5 Veiligheid Beschermingsfonds voor deposito’s en financiële instrumenten – EUR – per titularis Internetspaarrekening – onder welke wetgeving valt internetbank? © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer5

6 Oktober 2008 – faillissement aantal IJslandse banken – waaronder Kauphting Edge Luxemburgs filiaal Kauphting Edge – was actief in België – klanten – spaarbedrag 160 mio EUR Juli 2009 – overname Kauphting Edge Luxemburg door Britse Blackfisch Capital – spaarders kregen hun geld terug © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer6

7 Veiligheid Kredietrating bank Controle NBB en FSMA © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer fsma.be/nl/Consumers/Savings%20and%20investments%20and%20insurance/P rotection%20of%20deposits.aspx 7

8 Liquiditeit Zeer liquide Grote bedragen: bestellen Homebanking: van spaar- naar zicht © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer8

9 Return Basisrente – maximaal 1 van de volgende tarieven – 3 % – Rente die ECB toepast voor basisherfinancieringsleningen Getrouwheidspremie – Minstens 1/4 de van de geboden basisrente – Maximaal de helft van de basisrente Hoeveel kan getrouwheidspremie bedragen bij basisrente van 2,5 %? © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer9

10 Bron: 17/07/12 © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer10

11 Return Getrouwheidspremie – Pas verworven als geld gedurende 12 opeenvolgende maanden op dezelfde spaarrekening belegd blijft sommige banken: 11 maanden – Wanneer uitgekeerd? eerstvolgende 31 december uitgekeerd © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer11

12 Return - oefening Oefening pagina 128 © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer12

13 Return Verrichtingsdatum – datum wanneer men verrichting doet Valutadatum – dag waarop gestort tegoed rente begint op te brengen © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer13

14 Return Voorbeeld – Storting: valutadag = verrichtingsdag + 1 kalenderdag – Opname: valutadag = verrichtingsdag Jan doet een storting van EUR op en haalt die gelden af op Voor welke dagen krijgt hij rente? © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer14

15 Return © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer 15

16 Fiscaliteit – rekening in België Rente op wettelijk gereglementeerde spaarrekeningen – Vrijgesteld tot EUR per jaar (2012) – Gehuwden en wettelijk samenwonende vrijstelling tot EUR voor gemeenschappelijke rekening – Rente daarboven: 15 % roerende voorheffing Financiële instelling – Bekijkt dat per rekening – Houdt dus RV af als intresten op spaarrekening > EUR/3 660 EUR Houder van verschillende spaarrekeningen moet bedrag boven EUR/3 660 EUR aangeven in aangifte personenbelasting © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer16

17 Fiscaliteit – rekening in België Voorbeeld intresten in 2012 – Jochen BNP Paribas Fortis: EUR intresten KBC: EUR intresten – Aangifte personenbelasting 1500 EUR EUR – EUR => 970 EUR aangeven 970 EUR x 15 % roerende voorheffing = 145,50 EUR © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer17

18 Fiscaliteit – rekening in België Hoeveel kan men gemiddeld op de spaarrekening laten staan bij een rente van 2,5 %? © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer18

19 Fiscaliteit – rekening in België Jan wil EUR beleggen op Aanbod: – Spaarrekening: 2,50 % (basis + getrouwheidspremie) – Kasbon 1 jaar: 2,80 % Voor welk aanbod zou u kiezen? © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer19

20 Fiscaliteit – rekening in België Spaarrekening: 1,90 % (basis + getrouwheidspremie) Brutorendement: EUR x 1,9 % = 190 EUR 1,9 % Nettorendement: 250 EUR (want vrijstelling RV) 1,9 % Kasbon 1 jaar: 2,15 % Brutorendement: EUR x 2,15 % = 215 EUR 2,15 % Nettorendement: 215 EUR – 21 % RV = 215 EUR – 45,15 EUR = 169,85 EUR 1,70 % © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer20

21 Fiscaliteit – rekening in het buitenland 2005 – Europese spaarrichtlijn – Moet ervoor zorgen dat buitenlandse beleggingsopbrengsten worden aangegeven in eigen land Systemen – Systeem van informatie-uitwisseling Financiële instelling in buitenland geeft gegevens opbrengsten door aan plaatselijke belastingsadministratie Alle landen hebben voor dit systeem gekozen behalve Luxemburg en Oostenrijk België heeft vanaf voor dit systeem gekozen – Woonstaatheffing : 15 % Sinds : 20 % Vanaf : 35 % © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer21

22 Kosten Geen Openen en afsluiten: meestal gratis Rekeningverzekering (zie verder) Slapende spaarrekeningen: soms kosten © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer22

23 Spaarquote Percentage van het beschikbare inkomen dat gezinnen sparen via – spaarrekeningen – effecten – aankoop, bouw en renovatie van onroerend goed België – 1995: 20 % – 2002: 15,8 % – 2008: 12,8 % België op 5 de plaats in Europa (2008) – Duitsland 17,1 % – Oostenrijk: 16,4 % – Frankrijk: 15,5 % – Italië: 15,1 % © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer23

24 Spaarquote Verenigd Koninkrijk had in 2008 negatieve spaarquote van 0,3 %  Per 100 GBP dat werd verdiend gaf men 100,3 GBP uit © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer24

25 Financiële buffer Onverwachte grote uitgaven Verwachte grote uitgaven Hoe groot moet die zijn? – Leeftijd – Gezinssituatie – Inkomen – Reeds eigenaar van woning – – maandelijkse uitgaven x 6 – 12 maanden © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer25

26 Financiële buffer Opgelet: te grote buffer – beleggingsalternatieven die hogere vergoeding opleveren – verzekerd voor heel wat gebeurtenissen © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer26

27 Regel van 72 Steve Mariotti © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer Belegging aan 10 %? Spaarrekening aan 2 %? 27

28 Rekeningverzekering Invaliditeit of overlijden door ongeval Vaak verdubbelen spaarbedrag (beperkt tot bepaald maximum) Kosten invaliditeit/begrafenis geheel of gedeeltelijk te dekken Premie – Relatief laag (3 – 5 EUR) – Meerdere rekeningen: kostprijs kan oplopen – Opgelet voor slapende rekeningen / lage spaarinleg © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer28

29 Negatief rendement op spaarrekening r n = rente die banken afficheren © Uitgeverij De Boeck Beleggingsleer Geafficheerde rente BNP Paribas Fortis spaarrekening op : 1 % (basisrente) + 0,25 % (getrouwheidspremie) Federaal Planbureau verwacht voor 2011 inflatie van 2,5 % Bereken de nominale en reële rente 29


Download ppt "Hoofdstuk 5 Spaarrekening Beleggingsleer Siem de Ruijter Jan Van Doorslaer."

Verwante presentaties


Ads door Google